關(guān)于開平市2019年本級(jí)財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開平市第十六屆人大常委會(huì)第33次會(huì)議上

開平市財(cái)政局局長(zhǎng)  張偉贊

主任、各位副主任、各位委員：

　　受市政府委托，我現(xiàn)向市人大常委會(huì)報(bào)告開平市2019年本級(jí)財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

　　2019年，我市認(rèn)真貫徹上級(jí)的決策部署，持續(xù)深化“產(chǎn)業(yè)提升、城市提質(zhì)、工作提效”的工作主線，充分發(fā)揮財(cái)政支撐、保障、引導(dǎo)作用，切實(shí)提升聚財(cái)、用財(cái)、理財(cái)、管財(cái)水平，實(shí)現(xiàn)全市財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行，市十六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算執(zhí)行情況良好。現(xiàn)將2019年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

　　一、2019年全市地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)279,547萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）279,106萬(wàn)元的100.16%，比上年增長(zhǎng)7.17%。

　　（二）支出情況。全市地方一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)514,066萬(wàn)元，完成預(yù)算515,677萬(wàn)元的99.69%，比上年增長(zhǎng)30.48%。

　　（三）結(jié)余情況。2019年，全市地方一般公共預(yù)算收入279,547萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入213,802萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,534萬(wàn)元、調(diào)入資金10,141萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬(wàn)元和上年結(jié)余21,522萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出514,066萬(wàn)元、體制上解6,746萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解20,630萬(wàn)元、債券還本支出6,541萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金441萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為11,500萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出11,500萬(wàn)元，凈結(jié)余為0萬(wàn)元），年度地方一般公共預(yù)算收支平衡。

　　二、2019年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

　　（一）收入情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)131,865萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）129,173萬(wàn)元的102.08%，比上年增長(zhǎng)14.37%。

　　（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)453,791萬(wàn)元，完成預(yù)算458,730萬(wàn)元的98.92%，比上年增長(zhǎng)37.01%。

　　1、主要支出科目的完成情況

　　（1）一般公共服務(wù)支出44,031萬(wàn)元，完成預(yù)算的63.78%，比上年增長(zhǎng)56.17%。

　　（2）國(guó)防支出678萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.99%，比上年減少9.96%。

　　（3）公共安全支出25,880萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.30%，比上年增長(zhǎng)1.78%。

　　（4）教育支出109,290萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.96%，比上年增長(zhǎng)4.86%。

　　（5）科學(xué)技術(shù)支出9,478萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.96%，比上年增長(zhǎng)17.42%。

　　（6）文化旅游體育與傳媒支出13,023萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.75%，比上年增長(zhǎng)15.95%。

　　（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出93,375萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.49%，比上年增長(zhǎng)43.99%。

　　（8）衛(wèi)生健康支出66,141萬(wàn)元,完成預(yù)算的106.48%，比上年增長(zhǎng)44.15%。

　　（9）節(jié)能環(huán)保支出13,269萬(wàn)元，完成預(yù)算的166.34%,比上年增長(zhǎng)221.52%。

　　（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,941萬(wàn)元，完成預(yù)算的176.09%，比上年減少25.78%。

　　（11）農(nóng)林水支出38,427萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.03%，比上年增長(zhǎng)181.25%。

　　（12）交通運(yùn)輸支出9,287萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.06%，比上年增長(zhǎng)152.23%。

　　（13）資源勘探信息等支出5,177萬(wàn)元，完成預(yù)算的116.81%,比上年增長(zhǎng)188.90%。

　　（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,240萬(wàn)元，完成預(yù)算的51.11%，比上年增長(zhǎng)66.00%。

　　（15）金融支出92萬(wàn)元，完成預(yù)算的21.70%，比上年減少42.50%。

　　（16）自然資源海洋氣象等支出4,187萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.32%，比上年增長(zhǎng)95.65%。

　　（17）住房保障支出3,665萬(wàn)元，完成預(yù)算的55.42%，比上年減少17.99%。

　　（18）糧油物資儲(chǔ)備支出3,389萬(wàn)元，完成預(yù)算的154.05%，比上年增長(zhǎng)219.42%。

　　（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出4,054萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.75%，該科目為2019年新增科目。

　　（20）債務(wù)付息支出4,090萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.24%，比上年增長(zhǎng)0.84%。

　　（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出7萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，去年同期無支出。

　　（22）其他支出70萬(wàn)元，完成預(yù)算的23.57%，比上年增長(zhǎng)159.26%。

　　2、支出超年度預(yù)算的科目。超年度預(yù)算的支出科目有11項(xiàng)，超支金額29,733萬(wàn)元。其中：公共安全超支1,067萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)超支779萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒超支97萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)超支13,219萬(wàn)元、衛(wèi)生健康超支4,025萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保超支 5,292 萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)超支2,135萬(wàn)元、交通運(yùn)輸超支693萬(wàn)元、資源勘探信息超支745萬(wàn)元、自然資源海洋氣象超支492萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備超支1,189萬(wàn)元。

　　超支的主要原因是：①上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，以上11項(xiàng)全年列支的上級(jí)補(bǔ)助支出共74,395萬(wàn)元。包括：公共安全2,253萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)7,395萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒2,222萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)25,171萬(wàn)元、衛(wèi)生健康27,095萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保6,158萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)153萬(wàn)元、交通運(yùn)輸2,084萬(wàn)元、資源勘探信息956萬(wàn)元、自然資源海洋氣象1,563萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備751萬(wàn)元。②根據(jù)上級(jí)及市委、市政府的工作部署，年中追加項(xiàng)目，主要包括：在文化旅游體育與傳媒科目中追加融媒體中心建設(shè)經(jīng)費(fèi)894萬(wàn)元、在社會(huì)保障和就業(yè)科目中追加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)單位補(bǔ)繳947萬(wàn)元、在衛(wèi)生健康科目中追加第二人民醫(yī)院人員補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)1,232萬(wàn)元、在節(jié)能環(huán)保科目中追加公共汽車總公司購(gòu)置純電動(dòng)公交車獎(jiǎng)勵(lì)資金980萬(wàn)元、在交通運(yùn)輸科目中追加城市公交車成品油價(jià)格補(bǔ)助資金502萬(wàn)元等。

　　3、支出未能完成年度預(yù)算的科目。未能完成年度預(yù)算的支出科目有10項(xiàng),比預(yù)算減少金額34,672萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)減少25,006萬(wàn)元、國(guó)防減少59萬(wàn)元、教育減少1,159萬(wàn)元、農(nóng)林水減少3,329萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)減少1,186萬(wàn)元、金融減少332萬(wàn)元、住房保障減少2,948萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理減少317萬(wàn)元、債務(wù)付息減少116萬(wàn)元和其他支出減少227萬(wàn)元。

　　減支的主要原因：①由于時(shí)間進(jìn)度、項(xiàng)目進(jìn)度及地方財(cái)力實(shí)際等原因，涉及減少的科目中有部分項(xiàng)目轉(zhuǎn)列暫付、結(jié)轉(zhuǎn)下年列支或收回指標(biāo)。其中：教育支出結(jié)轉(zhuǎn)下年支出1,876萬(wàn)元、農(nóng)林水支出結(jié)轉(zhuǎn)下年列支的指標(biāo)共7,947萬(wàn)元；一般公共服務(wù)的稅務(wù)征收管理經(jīng)費(fèi)轉(zhuǎn)列暫付1,400萬(wàn)元；②支出功能科目調(diào)劑。為達(dá)到教育支出考核的要求，教師的住房公積金5,000萬(wàn)元從原科目調(diào)整到教育科目反映；編列預(yù)算時(shí)，把“機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)清算”項(xiàng)目資金暫在“一般公共服務(wù)”科目反映，在實(shí)際執(zhí)行過程中，調(diào)整至“社會(huì)保障和就業(yè)”科目反映。

　　4、市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出情況。2019年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出為180,749萬(wàn)元，完成預(yù)算的111.82%，比上年增長(zhǎng)11.14%。其中：人員經(jīng)費(fèi)172,358萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.21%，比上年增長(zhǎng)11.01%；公用經(jīng)費(fèi)8,391萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.28%，比上年增長(zhǎng)14.04%。具體包括：

　　1、機(jī)關(guān)工資福利支出161,586萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.64%，比上年增長(zhǎng)17.24%。增加的主要原因是：①為完成機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)清算工作，追加機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)單位補(bǔ)繳947萬(wàn)元、臨時(shí)補(bǔ)貼及2014年10月至2015年12月期間調(diào)標(biāo)增資資金11,076萬(wàn)元；②2019年機(jī)關(guān)事業(yè)單位繳納當(dāng)年職業(yè)年金6,143萬(wàn)元，而2018年只反映試點(diǎn)單位繳納的職業(yè)年金695萬(wàn)元；③補(bǔ)發(fā)2017至2018年機(jī)關(guān)事業(yè)單位工作人員帶薪年休假補(bǔ)貼1,942萬(wàn)元。

　　2、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出10,772萬(wàn)元，完成預(yù)算的107.13%，比上年減少38.26%。減幅較大的主要原因：由于實(shí)施新的機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，行政事業(yè)單位退休人員的生活性補(bǔ)貼納入社會(huì)保險(xiǎn)基金發(fā)放，2019年財(cái)政列支的退休費(fèi)支出同比減少6,487萬(wàn)元。

　　而該項(xiàng)支出總會(huì)計(jì)賬面金額為-33,903萬(wàn)元的原因是：為完成機(jī)關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)清算工作，退回以往年度機(jī)關(guān)事業(yè)單位的養(yǎng)老保險(xiǎn)單位繳費(fèi)部分及財(cái)政代支的個(gè)人待遇共44,675萬(wàn)元。

　　3、商品和服務(wù)支出8,239萬(wàn)元，完成預(yù)算87.67%，比上年增長(zhǎng)13.89%。

　　4、資本性支出152萬(wàn)元，該科目年初無預(yù)算，在預(yù)算執(zhí)行過程中據(jù)實(shí)將有關(guān)支出調(diào)整至該科目反映，比上年增長(zhǎng)22.58%。增幅較大的主要原因：因機(jī)構(gòu)改革，部分涉改單位搬遷辦公場(chǎng)所，同時(shí)淘汰更新老舊辦公設(shè)備。

　　（三）結(jié)余情況。2019年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入131,865萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入210,773萬(wàn)元、鎮(zhèn)上解收入105,467萬(wàn)元、調(diào)入資金5,346萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入6,534萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6,550萬(wàn)元和上年結(jié)余14,077萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出453,791萬(wàn)元、體制上解6,746萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解20,630萬(wàn)元、債券還本3,009萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出12,574萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金441萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為5,249萬(wàn)元（其中：結(jié)轉(zhuǎn)下年支出5,249萬(wàn)元，凈結(jié)余0萬(wàn)元）。年度市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2019年政府收支分類科目》的要求編列的。

　　三、2019年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)196,912萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）209,612萬(wàn)元的93.94%，比上年增長(zhǎng)10.03%；全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)273,490萬(wàn)元，完成預(yù)算292,200萬(wàn)元的93.60%，比上年增長(zhǎng)15.30%。

　　（一）收入情況

　　1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入143,452萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.71%，比上年增長(zhǎng)7.79%。

　　2、國(guó)有土地收益基金收入26,172萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.44%，比上年增長(zhǎng)10.77%。

　　3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入806萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.33%，比上年增長(zhǎng)10.87%。

　　4、彩票公益金收入1,146萬(wàn)元，完成預(yù)算的109.14%，比上年增長(zhǎng)1.15%。

　　5、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入20,001萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.01%，比上年增長(zhǎng)17.93%。

　　6、污水處理費(fèi)收入5,335萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年增長(zhǎng)55.49%。增幅較大的主要原因：按照上級(jí)關(guān)于財(cái)政專戶和非稅收入的管理要求，加快非稅收入專戶歷年結(jié)余的入庫(kù)。

　　（二）支出情況

　　1、國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出172,218萬(wàn)元，完成預(yù)算的75.99%，比上年減少7.12%。預(yù)算執(zhí)行率較低的主要原因是：在編制決算過程中，按照上級(jí)對(duì)政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入的科目列支要求，將原先安排在此科目支出的37,000萬(wàn)元調(diào)整到“其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出”反映。

　　2、國(guó)有土地收益基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出30,971萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.15%，比上年增長(zhǎng)28.59%。增幅較大的主要原因：補(bǔ)繳由市本級(jí)財(cái)政負(fù)擔(dān)的國(guó)土出讓涉及的耕地占用稅及滯納金5,008萬(wàn)元。

　　3、農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出1,264萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.61%，比上年增長(zhǎng)254.06%。增幅較大的主要原因：列支新臺(tái)路76號(hào)地塊成本198萬(wàn)元、良園路63號(hào)地塊收儲(chǔ)成本702萬(wàn)元。

　　4、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出20,603萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.96%，比上年增長(zhǎng)20.00%。

　　5、彩票公益金安排的支出1,028萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.32%，比上年減少17.36%。

　　6、污水處理費(fèi)對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出3,827萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.36%，比上年增長(zhǎng)39.11%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金專款專用、以收定支的原則，2019年污水處理費(fèi)收入同比增加，可安排的支出相應(yīng)增加。

　　7、大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出639萬(wàn)元，完成預(yù)算的53.83%，比上年減少65.68%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

　　8、小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出125萬(wàn)元，完成預(yù)算的79.11%，去年無支出，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

　　9、大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出91萬(wàn)元，完成預(yù)算的85.85%，去年無支出，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

　　10、國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出80萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，比上年減少48.05%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

　　11、彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出125萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.93%，比上年增長(zhǎng)50.60%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

　　12、地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出5,478萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

　　13、地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出41萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

　　14、其他地方自行試點(diǎn)項(xiàng)目收益專項(xiàng)債券收入安排的支出37,000萬(wàn)元。在編制決算過程中，按照上級(jí)對(duì)政府專項(xiàng)債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入的科目列支要求，將原先安排在“國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出”科目支出的37,000萬(wàn)元調(diào)整到此科目反映。

　　（三）結(jié)余情況。2019年，全市政府性基金預(yù)算收入196,912萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入11,170萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入37,000萬(wàn)元和上年結(jié)余35,469萬(wàn)元，減去政府性基金預(yù)算支出273,490萬(wàn)元和調(diào)出資金3,808萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為3,253萬(wàn)元（全部結(jié)轉(zhuǎn)下年支出），年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

　　四、全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

　　全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)17,125萬(wàn)元，完成開平市第十六屆人大常委會(huì)第二十六次會(huì)議審議通過的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）100%，比上年增收16,700萬(wàn)元，增長(zhǎng)39倍。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)17,087萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.78%，比上年增支16,735萬(wàn)元，增長(zhǎng)48倍。收支大幅增長(zhǎng)的主要原因：根據(jù)市政府關(guān)于我市農(nóng)信社改制為農(nóng)商行的工作部署，我市3家國(guó)有企業(yè)按比例共注入農(nóng)信社資本16,700萬(wàn)元，因此相應(yīng)增加國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支。

　　五、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

　　全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)383,525萬(wàn)元,完成預(yù)算的102.64%,比上年增長(zhǎng)61.76%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余212,757萬(wàn)元，收入總計(jì)596,282萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出387,155萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.24%,比上年增長(zhǎng)76.12%；上解上級(jí)支出2,619萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余206,508萬(wàn)元。

　　六、2019年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

　　市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出2,099萬(wàn)元，完成預(yù)算的101.40%，比上年減支59萬(wàn)元，減少2.73%。其中：

　　（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)用60萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%，與去年持平。

　　（二）公務(wù)接待費(fèi)用608萬(wàn)元，完成預(yù)算的96.05%，比上年減支40萬(wàn)元，減少6.17%。

　　（三）公務(wù)用車費(fèi)用1,431萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.92%，比上年減支19萬(wàn)元，減少1.31%。其中：

　　1、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)978萬(wàn)元，完成預(yù)算的103.71%，比上年減支29萬(wàn)元，減少2.88%。

　　2、公務(wù)用車購(gòu)置453萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.38%，比上年增支10萬(wàn)元，增長(zhǎng)2.26%。比預(yù)算超支的主要原因是：江門市生態(tài)環(huán)境局開平分局統(tǒng)籌上級(jí)補(bǔ)助資金購(gòu)買應(yīng)急執(zhí)法車輛25萬(wàn)元。

　　七、2019年市重點(diǎn)支出（基本公共服務(wù)均等化）執(zhí)行情況

　　（一）基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出361,463萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.81%，比上年增長(zhǎng)26.12%。具體的項(xiàng)目包括：

　　1、公共教育支出109,687萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.05%，比上年增長(zhǎng)4.55%。

　　2、公共文化體育支出10,234萬(wàn)元，完成預(yù)算的134.85%，比上年增長(zhǎng)104.41%。增幅較大的主要原因：根據(jù)上級(jí)公共文化考核的要求，加大公共文化的支出。

　　3、公共衛(wèi)生支出31,295萬(wàn)元，完成預(yù)算的122.95%，比上年增長(zhǎng)26.82%。增幅較大的主要原因：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出7,012萬(wàn)元，上年為5,881萬(wàn)元。

　　4、公共交通支出9,296 萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.17%，比上年增長(zhǎng)152.47%。增幅較大的主要原因：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出2,085萬(wàn)元，上年為94萬(wàn)元。

　　5、公共安全支出34,379萬(wàn)元，完成預(yù)算的107.05%，比上年減少1.06%。

　　6、生活保障支出104,420萬(wàn)元，完成預(yù)算的114.34%，比上年增長(zhǎng)37.41%。增幅較大的主要原因是：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出25,369萬(wàn)元，上年為16,359萬(wàn)元。

　　7、就業(yè)保障支出1,649萬(wàn)元，完成預(yù)算的187.91%，比上年增長(zhǎng)84.75%。增幅較大的主要原因是：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出993萬(wàn)元，上年為584萬(wàn)元。

　　8、醫(yī)療保障支出41,859萬(wàn)元，完成預(yù)算的92.36%，比上年增長(zhǎng)56.46%。增幅較大的主要原因是：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出20,147萬(wàn)元，上年為4,304萬(wàn)元。

　　9、住房保障支出5,354萬(wàn)元，完成預(yù)算的63.65%，比上年減少7.66%。預(yù)算執(zhí)行率較低的主要原因是：為達(dá)到教育支出考核的要求，教師的住房公積金5,000萬(wàn)元從原科目調(diào)整到教育科目反映。

　　10、生態(tài)環(huán)保支出13,290萬(wàn)元，完成預(yù)算的166.13%，比上年增長(zhǎng)220.55%。增幅較大的主要原因是：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出6,158萬(wàn)元，上年為1,971萬(wàn)元。

　　（二）重大投資項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年“城市提質(zhì)”與“鄉(xiāng)村振興”項(xiàng)目預(yù)算103,858萬(wàn)元，實(shí)際支出70,505萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為67.89%。執(zhí)行率較低的主要原因是工程類項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度較慢，影響了支出進(jìn)度。

　　八、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

　　2019年，市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移性支出105,916萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.11%。包括一般性轉(zhuǎn)移支付10,664萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付95,252萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算安排4,939萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算安排90,313萬(wàn)元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：赤坎古鎮(zhèn)專項(xiàng)征收項(xiàng)目75,961萬(wàn)元、各鎮(zhèn)（街）土地出讓收入8,566萬(wàn)元和對(duì)翠山湖管委會(huì)的各項(xiàng)補(bǔ)助支出3,518萬(wàn)元、鎮(zhèn)級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)2,268萬(wàn)元和派出所公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助1,039萬(wàn)元等。

　　九、開平市地方政府性債務(wù)余額情況

　　（一）2019年初地方政府性債務(wù)余額。我市2018年地方政府債務(wù)限額為441,158.97萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)158,800.25萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)282,358.72萬(wàn)元）。2019年初，我市地方政府性債務(wù)余額為424,091.60萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)155,113.60萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)268,131萬(wàn)元、或有債務(wù)847萬(wàn)元）。

　　（二）地方政府債務(wù)新增債券和再融資債券轉(zhuǎn)貸情況。2019年，我市收到省財(cái)政下達(dá)新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金37,000萬(wàn)元，債券期限均為10年期（債券利息均按半年支付，到期償還本金），專項(xiàng)用于公路和市政道路建設(shè)（其中：用于公路建設(shè)26,500萬(wàn)元，市政道路建設(shè)10,500萬(wàn)元）；再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金6,534萬(wàn)元，債券期限為10年期（債券利息均按半年支付，到期償還本金），用于償還2019年到期一般債券本金。

　　（三）2019年地方政府債券還本付息情況。2019年，我市債券還本付息合計(jì)17,971.72萬(wàn)元，其中一般債券還本6,540.3萬(wàn)元，一般債券付息5,953.40萬(wàn)元（含江門劃轉(zhuǎn)一般債券利息3,321.67萬(wàn)元和再融資債券折價(jià)發(fā)行回繳21.47萬(wàn)元），專項(xiàng)債券付息5,478.02萬(wàn)元。

　　（四）非政府債券形式存量政府債務(wù)化解情況。2019年初，我市非政府債券形式存量政府債務(wù)余額110,826萬(wàn)元。根據(jù)財(cái)政部部署，省財(cái)政廳核銷我市政府債務(wù)6,300萬(wàn)元。根據(jù)環(huán)城公路項(xiàng)目債權(quán)債務(wù)人雙方依法解除原協(xié)議，剔除存量政府債務(wù)104,526萬(wàn)元。2019年末，我市非政府債券形式存量政府債務(wù)余額為0。

　　（五）或有債務(wù)化解情況。2019年初，我市或有債務(wù)余額847萬(wàn)元。2019年化解或有債務(wù)678.90萬(wàn)元，2019年末我市或有債務(wù)余額為168.10萬(wàn)元。

　　（六）2019年底地方政府性債務(wù)余額。我市2019年地方政府債務(wù)限額為471,858.97萬(wàn)元(其中：一般債務(wù)158,800.25萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)313,058.72萬(wàn)元)。截至2019年末，我市地方政府性債務(wù)余額為349,580.40萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)155,107.30萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)194,305萬(wàn)元、或有債務(wù)168.10萬(wàn)元）。

　　根據(jù)江門市財(cái)政局2019年11月11日下發(fā)的財(cái)政部測(cè)算2018年全國(guó)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算初步結(jié)果，2018年我市綜合債務(wù)率為31.85%，其中：一般債務(wù)率為55.5%、專項(xiàng)債務(wù)率為34.0%。風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算評(píng)估為安全地區(qū)。截至現(xiàn)時(shí)，暫未下發(fā)2019年債券風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算結(jié)果。

　　十、主要存在的問題及工作措施

　　2019年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但財(cái)政運(yùn)行中仍存在一些問題和不足：①建筑業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)、金屬制造業(yè)依然是主要稅源，先進(jìn)裝備、生物醫(yī)藥等高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)尚未形成稅收規(guī)模，實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平及結(jié)構(gòu)質(zhì)量有待提高；②受更大規(guī)模減稅降費(fèi)政策、非稅增長(zhǎng)空間縮窄等因素影響，財(cái)政增收壓力持續(xù)加大；③部分項(xiàng)目支出進(jìn)度緩慢，財(cái)政支出績(jī)效有待進(jìn)一步提高。對(duì)此，我們高度重視，將通過加大財(cái)源培植、優(yōu)化收支結(jié)構(gòu)、深化預(yù)算管理改革等一系列扎實(shí)有效的措施加以解決。

　　2020年，市財(cái)政將認(rèn)真貫徹上級(jí)的決策部署，持續(xù)深化市委提出“產(chǎn)業(yè)提升、城市提質(zhì)、工作提效”的工作主線，加快現(xiàn)代財(cái)政制度建設(shè)，增強(qiáng)財(cái)政統(tǒng)籌能力和可持續(xù)性，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

　　（以上2019年決算數(shù)據(jù)未經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門正式批復(fù)）

附件：

2019年開平市政府決算公開報(bào)告.pdf