關于開平市2020年財政預算調整方案的報告

——開平市第十六屆人大常委會第35次會議

開平市財政局局長　張偉贊

主任、副主任，各位委員：

　　今年全市財政預算經市十六屆人民代表大會第六次會議批準后，在預算執行過程中,我市地方財政預算執行情況與年初預算相比差距較大，根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》、《中華人民共和國預算法》等相關規定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2020年財政預算調整方案，請予審議。

　　一、2020年一般公共預算安排和執行情況

　　（一）全市地方一般公共預算安排和執行情況

　　1.年初預算安排情況

　　2020年，全市地方一般公共預算收入安排293,524萬元，比上年增加13,977萬元，增長5.00%。其中，稅收收入203,903萬元，增長8.00%；非稅收入89,621萬元，減少1.24%。

　　調入預算穩定調節基金441萬元。

　　全市一般公共預算支出相應安排508,186萬元，比上年減少5,880萬元，減少1.14%。

　　2.預算執行情況

　　1—10月，全市地方一般公共預算收入235,153萬元，完成預算的80.11%，比上年同期增加7,694萬元，增長3.38%。其中：稅收收入130,667萬元，完成預算的64.08%，比上年同期減少16,586萬元，負增長11.26%；非稅收入104,486萬元，完成預算的116.59%，比上年同期增加24,280萬元，增長30.27%。

　　調入資金30,254萬元。

　　調入預算穩定調節基金441萬元。

　　全市一般公共預算支出418,142萬元，完成預算的82.28%，比上年同期增加33,229萬元，增長8.63%。

　　（二）市本級一般公共預算安排和執行情況

　　1.年初預算安排情況

　　2020年，市本級一般公共預算收入安排135,671萬元，比上年增加3,806萬元，增長2.89%。其中，稅收收入46,050萬元，增長12.00%；非稅收入89,621萬元，減少1.24%。

　　調入預算穩定調節基金441萬元。

　　市本級一般公共預算支出相應安排452,608萬元，比上年減少1,183萬元，減少0.26%。

　　2.預算執行情況

　　1—10月，市本級一般公共預算收入122,223萬元，完成預算的90.09%，比上年同期增加6,432萬元，增長5.55%。其中：稅收收入17,737萬元，完成預算的38.52%，比上年同期減少17,848萬元，減少50.16%；非稅收入104,486萬元，完成預算的116.59%，比上年同期增加24,280萬元，增長30.27%。

　　調入資金28,497萬元。

　　調入預算穩定調節基金441萬元。

　　市本級一般公共預算支出385,252萬元，完成預算的85.12%，比上年同期增加39,948萬元，增長11.57%。

　　二、2020年全市政府性基金預算安排和執行情況

　　（一）年初預算安排情況

　　2020年，全市政府性基金預算收入安排265,005萬元，比上年增加68,093萬元，增長34.58%。其中：國有土地使用權出讓收入230,000萬元，增加86,548萬元，增長60.33%；國有土地收益基金收入19,000萬元，減少7,172萬元，減少27.40%；農業土地開發資金收入1,000萬元，增加194萬元，增長24.07%；以上三項收入共安排250,000萬元，比上年增加79,570萬元，增長46.69%。

　　全市政府性基金預算支出安排266,846萬元,比上年減少6,644萬元，減少2.43%。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出226,817萬元，增加54,599萬元，增長31.70%；國有土地收益基金安排的支出18,640萬元，減少12,331萬元，減少39.81%；農業土地開發資金安排的支出106萬元，減少1,158萬元，減少91.61%。以上三項支出共安排245,563萬元，比上年增加41,110萬元，增長20.11%。

　　（二）預算執行情況

　　1—10月，全市政府性基金預算收入完成71,497萬元，完成預算的26.98%，比上年同期減少89,440萬元，減少55.57%。其中：國有土地使用權出讓收入完成44,315萬元，完成預算的19.27%，比上年同期減少75,326萬元，減少62.96%；國有土地收益基金收入完成9,159萬元，完成預算的48.21%，比上年同期減少12,383萬元，減少57.48%；農業土地開發資金收入完成573萬元，完成預算的57.30%，比上年同期減少108萬元，減少15.86%。以上三項收入共完成54,047萬元，完成預算的21.62%，比上年同期減少87,817萬元，減少61.90%。

　　全市政府性基金預算支出完成213,131萬元，完成預算的79.87%，比上年同期減少4,962萬元，減少2.28%。其中：國有土地使用權出讓收入安排的支出完成129,508萬元，完成預算的57.10%，比上年同期減少60,885萬元，減少31.98%；國有土地收益基金安排的支出完成1,956萬元，完成預算的10.49%，比上年同期減少7,271萬元，減少78.80%；農業土地開發資金安排的支出-240萬元。以上三項支出共完成131,224萬元，完成預算的53.44%，比上年同期減少68,396萬元，減少34.26%。

　　三、2020年一般公共預算調整方案

　　（一）調減全市一般公共預算收入

　　根據江門市下達我市一般公共預算收入增長目標,2020年全市地方一般公共預算收入調整為289,331萬元，增幅調整為3.50%，比年初預算293,524萬元減少4,193萬元，減少1.43%；比上年增加9,784萬元，增長3.50%。其中稅收收入由203,903萬元調整為179,359萬元，由增長8%調整為負增長5%；非稅收入由89,621萬元調整為109,972萬元，由負增長1.24%調整為增長21.18%。

　　市本級一般公共預算收入調整為136,826萬元，比年初預算135,671萬元增加1,155萬元，增長0.85%；比上年增加4,961萬元，增長3.76%。其中稅收收入由46,050萬元調整為26,854萬元，由增長12%調整為負增長34.69%；非稅收入89,621萬元調整為109,972萬元，由負增長1.24%調整為增長21.18%。

　　（二）調增全市一般公共預算支出

　　全市一般公共預算支出調整為519,207萬元，比年初預算508,186萬元增加11,021萬元，增長2.17%；比上年增加5,141萬元，增長1.00%。

　　市本級一般公共預算支出調整為454,917萬元，比年初預算452,608萬元增加2,309萬元，增長0.51%；比上年增加1,126萬元，增長0.25%。

　　（三）調增調入資金

　　調入資金調整為33,875萬元，包括：①加強清理財政存量資金力度，從財政專戶調入資金31,007萬元；②將政府性基金結余資金調入一般公共預算2,868萬元。

　　四、2020年全市政府性基金預算調整方案

　　（一）調減政府性基金預算收入

　　全市政府性基金預算收入調整為147,859萬元，比年初預算265,005萬元減少117,146萬元，減少44.21%；比上年減少49,053萬元，減少24.91%。調整的收入項目包括：

　　1.國土出讓相關收入調整為130,209萬元，比年初預算減少119,791萬元，減少47.92%；比上年減少40,221萬元，減少23.60%。調減的主要原因是：今年受新冠肺炎疫情影響，全市土地出讓情況極不理想，土地出讓收入較上年大幅下降。其中：

　　（1）國有土地使用權出讓收入調整為120,477萬元，比年初預算減少109,523萬元，減少47.62%；比上年減少22,975萬元，減少16.02%。

　　（2）國有土地收益基金收入調整為9,159萬元，比年初預算減少9,841萬元，減少51.79%；比上年減少17,013萬元，減少65.00%。

　　（3）農業土地開發資金收入調整為573萬元，比年初預算減少427萬元，減少42.70%；比上年減少233萬元，減少28.91%。

　　2.城市基礎設施配套費收入調整為10,316萬元，比年初預算增加2,316萬元，增加28.95%；比上年減少9,685萬元，減少48.42%。調增的原因主要是：根據上級加強清理存量資金的要求，將在財政專戶反映的城市基礎設施配套費歷年結余資金繳入政府性基金預算反映。

　　3.污水處理費收入調整為6,300萬元，比年初預算增加546萬元，增加9.49%；比上年增加965萬元，增長18.09%。調增的原因主要是：根據上級加強清理存量資金的要求，將在財政專戶反映的污水處理費歷年結余資金繳入政府性基金預算反映。

　　4.彩票公益金收入調整為1,034萬元，比年初預算減少217萬元，減少17.35%；比上年減少112萬元，減少9.77%。調減的原因主要是：受疫情影響，上半年我市體育彩票和福利彩票的銷售額減少。

　　（二）調減政府性基金預算支出

　　全市政府性基金預算支出調整為236,572萬元，比年初預算266,846萬元減少30,274萬元，減少11.35%；比上年減少36,918萬元，減少13.50%。調整的支出項目包括：

　　1.國土出讓相關收入安排的支出項目，相應調整為141,602萬元，比年初預算減少103,961萬元，減少42.34%；比上年減少62,851萬元，減少30.74%。其中：

　　（1）國有土地使用權出讓收入安排的支出調整為134,447萬元，比年初預算減少92,370萬元，減少40.72%；比上年減少37,771萬元，減少21.93%。

　　（2）國有土地收益基金安排的支出調整為6,579萬元，比年初預算減少12,061萬元，減少64.70%；比上年減少24,392萬元，減少78.76%。

　　（3）農業土地開發資金安排的支出調整為576萬元，比年初預算增加470萬元，增長4.43倍；比上年減少688萬元，減少54.43%。

　　2.城市基礎設施配套費安排的支出調整為10,316萬元，比年初預算增加3,355萬元，增長48.20%；比上年減少10,287萬元，減少49.93%。

　　3.污水處理費安排的支出調整為6,300萬元，比年初預算

　　增加1,338萬元，增長26.96%；比上年增加2,473萬元，增長64.62%。

　　4.彩票公益金安排的支出調整為864萬元，比年初預算減少276萬元，減少24.21%；比上年減少164萬元，減少15.95%。

　　5.彩票發行銷售機構業務費安排的支出調整為105萬元，比年初預算增加4萬元，增長3.96%；比上年減少20萬元，減少16.00%。此項全部是上級補助資金安排的支出，今年上級補助資金減少，支出相應減少。

　　6.國家電影事業發展專項資金安排的支出調整為15萬元，年初無此項預算；比上年減少65萬元，減少81.25%。此項全部是上級補助資金安排的支出，今年上級補助資金減少，支出相應減少。

　　7.旅游發展基金支出調整為285萬元，比年初預算減少15萬元，減少5.00%；上年無此項支出。此項全部是上級補助資金安排的支出，年初預算的支出全部為上年結轉安排的支出，現結合今年旅游發展基金安排的工程建設進度，對全年支出預算進行調減。

　　8.大中型水庫移民后期扶持基金支出調整為1,377萬元，比年初預算增加100萬元，增長7.83%；比上年增加738萬元，增長115.49%。此項全部是上級補助資金安排的支出，今年上級補助資金增加，支出相應增加。

　　9.小型水庫移民扶助基金安排的支出調整為94萬元，比年初預算減少1萬元，減少1.05%；比上年減少31萬元，減少24.80%。此項全部是上級補助資金安排的支出，今年上級補助資金減少，支出相應減少。

　　10.其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出調整為52,000萬元，年初無此項預算；比上年增加15,000萬元，增長40.54%。

　　11.抗疫特別國債安排的支出調整為16,862萬元，此項列支中央下達我市抗疫特別國債的資金，年初預算與上年無此項支出安排。

　　12.債務付息支出調整為6,678萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應付利息，比年初預算增加249萬元，增加3.87%；比上年增加1,200萬元，增長21.91%。

　　13.債務發行費支出調整為57萬元，此項列支省級下達我市置換債券的應付發行費用，比年初預算增加56萬元，增加56倍；比上年增加16萬元，增長39.02%。

　　（三）調增調入資金

　　調入資金調整為14,000萬元，主要是加強清理財政存量資金力度，從財政專戶調入資金14,000萬元。

　　五、2020年社會保險基金預算調整方案

　　2020年，全市社會保險基金預算收入調整為293,855萬元，比年初預算261,987萬元增加31,868萬元，增長12.16%；比上年減少89,670萬元，減少23.38%。歷年滾存結余調整為207,741萬元，比年初預算206,306萬元增加1,435萬元，增長0.70%；比上年減少5,016萬元，減少2.36%。兩項相加，全年收入總計501,596萬元。

　　2020年，全市社會保險基金預算支出調整為290,667萬元，比年初預算283,965萬元增加6,702萬元，增長2.36%；比上年減少96,488萬元，減少24.92%。上解上級支出調整為2,937萬元，比年初預算2,169萬元增加768萬元，增長35.41%；比上年增加318萬元，增長12.14%。收支相抵，年終滾存結余207,992萬元。（具體詳見附件《開平市2020年社會保險基金預算調整草案》）

　　六、2020年地方政府債券資金調整方案

　　（一）調增新增一般債券轉貸資金

　　根據江門市財政局《關于下達2020年8月地方政府新增債券轉貸資金的通知》（江財債〔2020〕13號），下達我市新增一般債券轉貸資金5,000萬元，全部分配到開平市縣道橋牛線（X557）改線工程一期工程。

　　（二）調增新增專項債券轉貸資金

　　根據江門市財政局《關于下達2020年8月地方政府新增債券轉貸資金的通知》（江財債〔2020〕13號），下達我市新增專項債券轉貸資金30,000萬元，分配到五個建設項目，其中：江門市國家小微雙創龍勝汽配示范基地建設項目5,000萬元、開平市新型包裝材料基地建設項目5,000萬元、開平市長沙開元工業園尾水集中深度凈化處理站建設項目5,000萬元、開平市赤坎鎮污水處理廠擴容及新區配套管網工程5,000萬元和2020年農村污水治理項目10,000萬元。

　　（三）調增再融資債券轉貸資金

　　根據江門市財政局《關于下達2020年第二批再融資債券轉貸資金的通知》（江財債〔2020〕25號），下達我市第二批再融資一般債券轉貸資金2,253萬元，用于償還“2015年廣東省政府定向承銷發行的置換一般債券（六期）”本金1,477萬元和“2015年廣東省政府一般債券（十期）”本金776萬元。

　　（四）調增2020年政府債券還本付息支出

　　根據江門市財政局《關于做好2020年廣東省政府債券還本付息工作的通知》等文件，2020年我市需償還地方政府債券本息調整為17,528.40萬元，比年初預算增加277.62萬元，增加1.61%，其中：一般債券本金4,253.20萬元，一般債券利息及服務費5,931.51萬元（含江門劃轉債務的付息3,321.67萬元），比年初預算增加28.80萬元，增加0.49%；專項債券本金665萬元，專項債券利息及服務費6,678.69萬元，比年初預算增加248.82萬元，增加3.87%。

　　（五）調增2020年末地方政府債務余額

　　2020年底，我市地方政府債務余額調整為405,915.20萬元，比年初預算增加37,253萬元，增加10.10%，其中：一般債務160,107.10萬元，比年初預算增加7,253萬元，增加4.74%，專項債務245,640萬元，比年初預算增加30,000萬元，增加13.91%，或有債務168.10萬元。

　　七、一般性支出和非剛性支出調整方案

　　（一）年初預算情況

　　根據上級有關壓減一般性支出的工作要求，我市在《關于編報2020-2022年中期財政規劃和2020年部門預算的實施意見》（開財預〔2019〕41號）文件中明確要求編制預算時一般性支出按10%壓減。2020年，我市一般公共預算安排一般性支出14,643萬元，比2019年年初預算減少1,708萬元，壓減10.44%。

　　（二）調減情況

　　為貫徹落實《江門市人民政府印發<關于統籌疫情防控和經濟社會發展確保財政平穩運行的若干措施>的通知》（江府〔2020〕14號）、《江門市人民政府辦公室關于印發<江門市落實“六保”工作任務清單>的通知》（江府辦〔2020〕21號）等文件精神，我市牢固樹立“過緊日子”思想，大力壓減一般性支出和非剛性支出。2020年，我市市直預算部門一般性支出和非剛性支出按2.39%進行調減，比年初預算減少2,344萬元，其中：“三公”經費287萬元、會議費15萬元、差旅費10萬元、培訓費694萬元、其它一般性支出1,156萬元和非剛性支出182萬元。騰出的財力優先安排用于兜底保障“三保”支出，做好“六穩”工作、落實“六保”任務，確保財政經濟平穩運行。

　　八、2020年公用經費預算調整方案

　　2020年，我市公用經費預算調整為12,092萬元，比年初預算安排的12,410萬元減少318萬元，減少2.56%。其中：市本級公用經費調整為9,380萬元，減少338萬元，減少3.48%，調減的主要原因是：根據上級相關工作要求，年中在公用經費中壓減一般性支出。

　　根據預算編制精細化的工作要求，市本級公用經費預算調整細化至具體經濟分類科目，主要包括：印刷費1萬元，物業管理費23萬元，維修（護）費1萬元，會議費14萬元，公務接待費203萬元，勞務費3萬元，委托業務費5萬元，工會經費224萬元，福利費78萬元，公務用車運行維護費570萬元，其他交通費用1,590萬元，其他商品和服務支出6,333萬元，辦公設備購置249萬元，大型修繕77萬元、公務用車購置4萬元，其他資本性支出5萬元。

　　上述調整方案屬預計數，待年終預算執行后，實際結果將在市人大會議上報告。預算調整后，我們將認真組織執行，爭取圓滿完成預算調整方案。

　　附件：

　　開平市2020年社會保險基金預算調整草案

　　為積極應對疫情影響，推動企業復工復產，根據《關于調整2020年社會保險基金預算的通知》（江財社〔2020〕157號）文件要求，結合我市階段性減免社會保險費政策實施情況以及待遇支出實際情況，對我市2020年社會保險基金預算調整，現將有關預算調整事項說明如下：

　　一、2020年1至10月社會保險基金預算執行情況

　　根據執行情況，2020年開平市七項社會保險基金（包括企業職工基本養老保險、機關事業單位基本養老保險、城鄉居民基本養老保險、城鎮職工基本醫療保險、城鄉居民基本醫療保險（含生育保險）、工傷保險、失業保險）總收入219,582萬元，完成2020年收入預算的83.81%；總支出230,750萬元，完成2020年支出預算的80.64%；當期赤字-11,168萬元，歷年累計結余190,640萬元。

　　二、2020年社會保險基金預算調整范圍

　　2020年社會保險基金預算調整范圍包括企業職工基本養老、工傷、失業和城鎮職工基本醫療（含生育）以及機關事業單位養老保險等五項社會保險基金。

　　三、預算調整情況

　　（一）社保基金預算收入調整情況

　　2020年，全市社會保險基金預算收入調整為293,855萬元，比年初預算261,987萬元增加31,868萬元，增長12.16%；比上年減少89,670萬元，減少23.38%。歷年滾存結余調整為207,741萬元，比年初預算206,306萬元增加1,435萬元，增長0.70%；比上年減少5,016萬元，減少2.36%。兩項相加，全年收入總計501,596萬元。

　　1.企業職工養老收入預算調整情況

　　企業職工養老預算收入年初預算數為88,908萬元，調整后預算數為125,129萬元，預算調整數為36,221萬元；歷年滾存結余年初預算數為22,609萬元，調整后預算數為23,918萬元，預算調整數為1,309萬元。兩項相加，全年收入總計149,047萬元。

　　2.工傷保險收入預算調整情況

　　工傷保險預算收入年初預算數為2,961萬元，調整后預算數為2,691萬元，預算調整數為-270萬元；歷年滾存結余年初預算數為5,306萬元，調整后預算數為5,426萬元，預算調整數為120萬元。兩項相加，全年收入總計8,117萬元。

　　3.失業保險收入預算調整情況

　　失業保險預算收入年初預算數為1,987萬元，調整后預算數為1,282萬元，預算調整數為-706萬元；歷年滾存結余年初預算數為22,706萬元，調整后預算數為22,713萬元，預算調整數為7萬元。兩項相加，全年收入總計23,995萬元。

　　4.職工基本醫療保險（含生育保險）收入預算調整情況

　　職工基本醫療保險（含生育保險）預算收入年初預算數為51,327萬元，調整后預算數為47,027萬元，預算調整數為-4,300萬元；歷年滾存結余年初預算數為48,129萬元，調整后預算數為48,129萬元，預算調整數為0萬元。兩項相加，全年收入總計95,156萬元。

　　5.機關事業單位養老保險收入預算調整情況

　　機關事業單位養老保險預算收入年初預算數為44,548萬元，調整后預算數為45,470萬元，預算調整數為922萬元；歷年滾存結余年初預算數為5,087萬元，調整后預算數為5,087萬元，預算調整數為0萬元。兩項相加，全年收入總計50,557萬元。

　　6.城鄉居民基本養老保險收入預算調整情況

　　城鄉居民基本養老保險預算收入年初預算數為30,484萬元，調整后預算數為30,484萬元，預算調整數為0萬元；歷年滾存結余年初預算數為54,893萬元，調整后預算數為54,893萬元，預算調整數為0萬元。兩項相加，全年收入總計85,377萬元。

　　7.城鄉居民基本醫療保險收入預算調整情況

　　城鄉居民基本醫療保險預算收入年初預算數為41,772萬元，調整后預算數為41,772萬元，預算調整數為0萬元；歷年滾存結余年初預算數為47,575萬元，調整后預算數為47,575萬元，預算調整數為0萬元。兩項相加，全年收入總計89,347萬元。

　　（二）社保基金預算支出調整情況

　　2020年，全市社會保險基金預算支出調整為290,667萬元，比年初預算283,965萬元增加6,702萬元，增長2.36%；比上年減少96,488萬元，減少24.92%。上解上級支出調整為2,937萬元，比年初預算2,169萬元增加768萬元，增長35.41%；比上年增加318萬元，增長12.14%。收支相抵，年終滾存結余207,992萬元。

　　1.企業職工養老支出預算調整情況

　　企業職工養老預算支出年初預算數為119,753萬元，調整后預算數為121,128萬元，預算調整數為1,375萬元。收支相抵，年終滾存結余27,919萬元。

　　2.工傷保險支出預算調整情況

　　工傷保險預算支出年初預算數為2,961萬元，調整后預算數為5,192萬元，預算調整數為2,230萬元。收支相抵，年終滾存結余2,925萬元。

　　3.失業保險支出預算調整情況

　　失業保險預算支出年初預算數為2,354萬元，調整后預算數為3,890萬元，預算調整數為1,536萬元。收支相抵，年終滾存結余20,105萬元。

　　4.職工基本醫療保險（含生育保險）支出預算調整情況

　　職工基本醫療保險（含生育保險）預算支出年初預算數為50,301萬元，調整后預算數為50,301萬元，預算調整數為0萬元。收支相抵，年終滾存結余44,855萬元。

　　5.機關事業單位養老保險支出預算調整情況

　　機關事業單位養老保險預算支出年初預算數為44,429萬元，調整后預算數為46,757萬元，預算調整數為2,328萬元。收支相抵，年終滾存結余3,799萬元。

　　6.城鄉居民基本養老保險支出預算調整情況

　　城鄉居民基本養老保險預算支出年初預算數為25,399萬元，調整后預算數為25,399萬元，預算調整數為0萬元。收支相抵，年終滾存結余59,979萬元。

　　7.城鄉居民基本醫療保險支出預算調整情況

　　城鄉居民基本醫療保險預算支出年初預算數為40,937萬元，調整后預算數為40,937萬元，預算調整數為0萬元。收支相抵，年終滾存結余48,410萬元。