關(guān)于開(kāi)平市2020年本級(jí)財(cái)政決算草案的報(bào)告

——在開(kāi)平市第十六屆人大常委會(huì)第43次會(huì)議上

開(kāi)平市財(cái)政局局長(zhǎng) 張偉贊

主任、各位副主任、各位委員：

受市政府委托，我現(xiàn)向市人大常委會(huì)報(bào)告開(kāi)平市2020年本級(jí)財(cái)政決算情況，請(qǐng)予審議。

2020年，我市財(cái)政部門堅(jiān)決落實(shí)市委、市政府決策部署，持續(xù)深化“產(chǎn)業(yè)提升、城市提質(zhì)、工作提效”工作主線，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，牢固樹立“財(cái)為政服務(wù)”理念，切實(shí)做好“六穩(wěn)”工作、落實(shí)“六保”任務(wù)，實(shí)現(xiàn)全市財(cái)政總體平穩(wěn)運(yùn)行，市十六屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算執(zhí)行情況良好。現(xiàn)將2020年財(cái)政決算情況報(bào)告如下：

一、2020年全市地方一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。全市地方一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)289,805萬(wàn)元，完成開(kāi)平市第十六屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）289,331萬(wàn)元的100.16%，比上年增收10,258萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.67%。

（二）支出情況。全市地方一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)519,207萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年增支5,141萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.00%。

（三）結(jié)余情況。2020年，全市地方一般公共預(yù)算收入289,805萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入203,491萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入9,253萬(wàn)元、調(diào)入資金35,881萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金441萬(wàn)元和上年結(jié)余11,500萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出519,207萬(wàn)元、體制上解6,666萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解31,586萬(wàn)元、債券還本支出4,253萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金475萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為10,012萬(wàn)元。年度地方一般公共預(yù)算收支平衡。

二、2020年市本級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)138,901萬(wàn)元，完成開(kāi)平市第十六屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）136,826萬(wàn)元的101.52%，比上年增收7,036萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.34%。

（二）支出情況。市本級(jí)一般公共預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)454,149萬(wàn)元，完成預(yù)算454,917萬(wàn)元的99.83%，比上年增支358萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.08%。

1.主要支出科目的完成情況

（1）一般公共服務(wù)支出38,430萬(wàn)元，完成預(yù)算的91.76%，比上年減少12.72%。

（2）國(guó)防支出928萬(wàn)元，完成預(yù)算的147.54%，比上年增長(zhǎng)36.87%。

（3）公共安全支出26,858萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.08%，比上年增長(zhǎng)3.78%。

（4）教育支出109,633萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.23%，比上年增長(zhǎng)0.31%。

（5）科學(xué)技術(shù)支出11,021萬(wàn)元，完成預(yù)算的108.44%，比上年增長(zhǎng)16.28%。

（6）文化旅游體育與傳媒支出13,178萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.48%，比上年增長(zhǎng)1.19%。

（7）社會(huì)保障和就業(yè)支出101,431萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.50%，比上年增長(zhǎng)8.63%。

（8）衛(wèi)生健康支出63,967萬(wàn)元,完成預(yù)算的101.09%，比上年減少3.29%。

（9）節(jié)能環(huán)保支出6,516萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.51%，比上年減少50.89%。

（10）城鄉(xiāng)社區(qū)支出4,625萬(wàn)元，完成預(yù)算的112.97%，比上年減少6.40%。

（11）農(nóng)林水支出46,116萬(wàn)元，完成預(yù)算的109.31%，比上年增長(zhǎng)20.01%。

（12）交通運(yùn)輸支出10,908萬(wàn)元，完成預(yù)算的120.03%，比上年增長(zhǎng)17.45%。

（13）資源勘探工業(yè)信息等支出2,684萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.47%，比上年減少48.16%。

（14）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出1,926萬(wàn)元，完成預(yù)算的83.74%，比上年增長(zhǎng)55.32%。

（15）金融支出-369萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.62%，比上年減少501.09%。負(fù)支出的主要原因是：2016年我市出資500萬(wàn)元成立政府增信基金，用于對(duì)我市小微企業(yè)的貸款，該貸款于2019年到期，上述資金于2020年退回國(guó)庫(kù)，相應(yīng)沖減該科目支出。

（16）自然資源海洋氣象等支出2,276萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.96%，比上年減少45.64%。

（17）住房保障支出4,205萬(wàn)元，完成預(yù)算的78.83%，比上年增長(zhǎng)14.73%。

（18）糧油物資儲(chǔ)備支出2,185萬(wàn)元，完成預(yù)算的95.00%，比上年減少35.53%。

（19）災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出3,474萬(wàn)元，完成預(yù)算的117.72%，比上年減少14.31%。

（20）債務(wù)付息支出4,140萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年增長(zhǎng)1.22%。

（21）債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出6萬(wàn)元，完成預(yù)算的120.00%，比上年減少14.29%。

（22）其他支出11萬(wàn)元，完成預(yù)算的2.15%，比上年減少84.29%。

2.支出超年度預(yù)算的科目。超年度預(yù)算的支出科目有11項(xiàng)，超支金額9,204萬(wàn)元。其中：國(guó)防超支299萬(wàn)元、教育超支252萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)超支858萬(wàn)元、衛(wèi)生健康超支689萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保超支281萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)超支531萬(wàn)元、農(nóng)林水超支3,929萬(wàn)元、交通運(yùn)輸超支1,820萬(wàn)元、金融超支21萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理超支523萬(wàn)元、債務(wù)發(fā)行費(fèi)超支1萬(wàn)元。

超支的主要原因是：①上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，以上11項(xiàng)全年列支的上級(jí)補(bǔ)助支出共94,968萬(wàn)元，包括：國(guó)防11萬(wàn)元、教育13,578萬(wàn)元、科學(xué)技術(shù)2,577萬(wàn)元、衛(wèi)生健康35,617萬(wàn)元、節(jié)能環(huán)保4,249萬(wàn)元、城鄉(xiāng)社區(qū)64萬(wàn)元、農(nóng)林水32,559萬(wàn)元、交通運(yùn)輸5,804萬(wàn)元、金融33萬(wàn)元、災(zāi)害防治及應(yīng)急管理476萬(wàn)元；②根據(jù)上級(jí)及市委、市政府的工作部署，年中追加項(xiàng)目，主要包括：在衛(wèi)生健康科目中追加新型冠狀病毒防控相關(guān)經(jīng)費(fèi)1,218萬(wàn)元、在農(nóng)林水科目中追加禁食陸生野生動(dòng)物轉(zhuǎn)型退出補(bǔ)償本級(jí)補(bǔ)助資金788萬(wàn)元及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展資金679萬(wàn)元等。

3.支出未能完成年度預(yù)算的科目。未能完成年度預(yù)算的支出科目有10項(xiàng),比預(yù)算減少金額9,972萬(wàn)元。其中：一般公共服務(wù)減少3,450萬(wàn)元、公共安全減少1,390萬(wàn)元、文化旅游體育與傳媒減少69萬(wàn)元、社會(huì)保障和就業(yè)減少2,605萬(wàn)元、資源勘探工業(yè)信息等支出減少316萬(wàn)元、商業(yè)服務(wù)業(yè)減少374萬(wàn)元、自然資源海洋氣象減少24萬(wàn)元、住房保障減少1,129萬(wàn)元、糧油物資儲(chǔ)備減少115萬(wàn)元和其他支出減少500萬(wàn)元。

減支的主要原因：①受新冠肺炎疫情影響，部分支出項(xiàng)目未能如期開(kāi)展，相應(yīng)的項(xiàng)目資金未能形成支出；②按照上級(jí)關(guān)于牢固樹立“過(guò)緊日子”的要求與安排，大力壓減一般性支出和非剛性支出力度，相應(yīng)科目的支出減少；③支出功能科目調(diào)劑：為達(dá)到教育支出考核的要求，教師的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)9,353萬(wàn)元和住房公積金6,112萬(wàn)元從原科目調(diào)整到教育支出科目反映。

4.市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出情況。2020年，市本級(jí)一般公共預(yù)算安排的基本支出為176,334萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.62%，比上年減支4,415萬(wàn)元，減少2.44%。其中：人員經(jīng)費(fèi)168,792萬(wàn)元，完成預(yù)算的107.35%，比上年減少2.07%；公用經(jīng)費(fèi)7,542萬(wàn)元，完成預(yù)算的77.61%，比上年減少10.12%。具體包括：

（1）工資福利支出156,710萬(wàn)元，完成預(yù)算的106.48%，比上年減支4,876萬(wàn)元，減少3.02%。減少的主要原因是：2019年安排機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)清算補(bǔ)繳資金11,381萬(wàn)元，而2020年實(shí)績(jī)無(wú)此項(xiàng)。

（2）對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出11,458萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.81%，比上年增支686萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.37%。增加的主要原因是：2020年發(fā)放的機(jī)關(guān)事業(yè)單位遺屬一次性撫恤金及喪葬費(fèi)比上年增加400萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.46%。

（3）商品和服務(wù)支出7,857萬(wàn)元，完成預(yù)算的81.80%，比上年減支382萬(wàn)元，減少4.64%。減少的主要原因是：2020年根據(jù)上級(jí)要求，大力壓減一般性支出和非剛性支出。

（4）資本性支出309萬(wàn)元，完成預(yù)算的273.45%，比上年增支157萬(wàn)元，增長(zhǎng)103.29%。增幅較大的主要原因：一是在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中據(jù)實(shí)將有關(guān)支出調(diào)整至該科目反映；二是因事業(yè)單位機(jī)構(gòu)改革，部分涉改單位搬遷辦公場(chǎng)所，同時(shí)淘汰更新老舊辦公設(shè)備，增加了辦公設(shè)備購(gòu)置支出。

（三）結(jié)余情況。2020年，市本級(jí)地方一般公共預(yù)算收入138,901萬(wàn)元，加上稅收返還收入29,944萬(wàn)元、上級(jí)補(bǔ)助收入200,396萬(wàn)元、鎮(zhèn)級(jí)上解收入111,277萬(wàn)元、調(diào)入資金34,287萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入257萬(wàn)元、動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金441萬(wàn)元和上年結(jié)余5,248萬(wàn)元，減去一般公共預(yù)算支出454,149萬(wàn)元、體制上解6,666萬(wàn)元、出口退稅超基數(shù)上解8,116萬(wàn)元、專項(xiàng)上解31,586萬(wàn)元、債務(wù)還本257萬(wàn)元、市對(duì)鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移性支出14,034萬(wàn)元和安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金475萬(wàn)元后，年終滾存結(jié)余為5,468萬(wàn)元。年度市本級(jí)一般公共預(yù)算收支平衡。上述市本級(jí)一般公共預(yù)算支出，是按照“量入為出、收支平衡”的原則，根據(jù)國(guó)家和省的文件及經(jīng)市委、市政府批準(zhǔn)安排辦理，并依據(jù)財(cái)政部《2020年政府收支分類科目》要求編列。

三、2020年全市政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市政府性基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)116,021萬(wàn)元，完成開(kāi)平市第十六屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議審議通過(guò)的調(diào)整預(yù)算（簡(jiǎn)稱“預(yù)算”，下同）147,859萬(wàn)元的78.47%，比上年減收80,891萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)41.08%。全市政府性基金預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)231,783萬(wàn)元，完成預(yù)算236,572萬(wàn)元的97.98%，比上年減支41,707萬(wàn)元，負(fù)增長(zhǎng)15.25%。

（一）收入情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)收入96,862萬(wàn)元，完成預(yù)算的74.39%，比上年減少43.17%。減幅較大的主要原因：2020年受新冠肺炎疫情影響，全市土地出讓情況極不理想，國(guó)有土地出讓收入較上年大幅下降。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入82,331萬(wàn)元，完成預(yù)算的68.34%，比上年減少42.61%。

（2）國(guó)有土地收益基金收入13,547萬(wàn)元，完成預(yù)算的147.91%，比上年減少48.24%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金收入984萬(wàn)元，完成預(yù)算的171.73%，比上年增長(zhǎng)22.08%。

2.彩票公益金收入1,043萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.87%，比上年減少8.99%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入10,316萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年減少48.42%。減幅較大的主要原因：按照上級(jí)相關(guān)要求，將專戶歷年結(jié)余的城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入2,590萬(wàn)元清繳入庫(kù)，2019年此項(xiàng)清繳入庫(kù)金額為12,815萬(wàn)元。

4.污水處理費(fèi)收入7,800萬(wàn)元，完成預(yù)算的123.81%，比上年增長(zhǎng)46.20%。增幅較大的主要原因：按照上級(jí)關(guān)于財(cái)政專戶和非稅收入的管理要求，加快非稅收入專戶歷年結(jié)余的入庫(kù)。

（二）支出情況

1.國(guó)土出讓相關(guān)支出134,030萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.65%，比上年減少34.44%。減幅較大的主要原因：由于國(guó)土出讓收入大幅下降，相應(yīng)安排的支出減少。其中：

（1）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出119,709萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.04%，比上年減少30.49%。

（2）國(guó)有土地收益基金安排的支出13,373萬(wàn)元，完成預(yù)算的203.27%，比上年減少56.82%。

（3）農(nóng)業(yè)土地開(kāi)發(fā)資金安排的支出948萬(wàn)元，完成預(yù)算的164.58%，比上年減少25.00%。

2.彩票公益金安排的支出951萬(wàn)元，完成預(yù)算的110.07%，比上年減少7.49%。

3.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)安排的支出10,293萬(wàn)元，完成預(yù)算的99.78%，比上年減少50.04%。減幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預(yù)算專款專用、以收定支的原則，2020年城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)收入同比減少，可安排的支出相應(yīng)減少。

4.污水處理費(fèi)安排的支出7,782萬(wàn)元，完成預(yù)算的123.52%，比上年增長(zhǎng)103.34%。增幅較大的主要原因：根據(jù)政府性基金預(yù)算專款專用、以收定支的原則，2020年污水處理費(fèi)收入同比增加，可安排的支出相應(yīng)增加。

5.大中型水庫(kù)移民后期扶持基金支出2,777萬(wàn)元，完成預(yù)算的201.67%，比上年增長(zhǎng)334.59%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

6.小型水庫(kù)移民扶助基金安排的支出94萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年減少24.80%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

7.大中型水庫(kù)庫(kù)區(qū)基金安排的支出17萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比去年減少81.32%，此項(xiàng)支出為上級(jí)補(bǔ)助收入（含當(dāng)年和上年結(jié)轉(zhuǎn)）安排的支出。

8.國(guó)家電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金安排的支出7萬(wàn)元，完成預(yù)算的46.67%，比上年減少91.25%，此項(xiàng)支出全部為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

9.彩票發(fā)行銷售機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)費(fèi)安排的支出92萬(wàn)元，完成預(yù)算的87.62%，比上年減少26.40%，此項(xiàng)支出全部為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

10.旅游發(fā)展基金支出143萬(wàn)元，完成預(yù)算的50.18%，去年無(wú)此項(xiàng)安排，此項(xiàng)支出全部為當(dāng)年上級(jí)補(bǔ)助收入安排的支出。

11.地方政府專項(xiàng)債務(wù)付息支出6,678萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%。

12.地方政府專項(xiàng)債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出57萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%。

13.其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出52,000萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%。

14.抗疫特別國(guó)債安排的支出16,862萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%。

（三）結(jié)余情況。2020年，全市政府性基金預(yù)算收入116,021萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入33,235萬(wàn)元、債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入52,000萬(wàn)元、調(diào)入資金32,563萬(wàn)元和上年結(jié)余3,253萬(wàn)元，減去政府性基金預(yù)算支出231,783萬(wàn)元、上解支出2,262萬(wàn)元、債務(wù)還本支出665萬(wàn)元和調(diào)出資金1,398萬(wàn)元，年終滾存結(jié)余為964萬(wàn)元。年度政府性基金預(yù)算收支平衡。

四、全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算執(zhí)行情況

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)554萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.00%，比上年減收16,571萬(wàn)元，減少96.76%。全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出實(shí)現(xiàn)189萬(wàn)元，完成預(yù)算的34.12%，比上年減支16,898萬(wàn)元，減少98.89%。收支減幅較大的主要原因：2019年農(nóng)信社改制，我市3家國(guó)有企業(yè)按比例共注入農(nóng)信社資本1.67億元，相應(yīng)增加當(dāng)年全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支各1.67億元。2020年無(wú)此項(xiàng)目收支安排。

全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入554萬(wàn)元，加上上級(jí)補(bǔ)助收入9萬(wàn)元，收入總計(jì)563萬(wàn)元。減去國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出189萬(wàn)元、調(diào)出資金374萬(wàn)元，年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收支平衡。

五、全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算執(zhí)行情況

全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入實(shí)現(xiàn)291,682萬(wàn)元,完成預(yù)算的99.26%,比上年減收91,843萬(wàn)元，減少23.95%。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收入加上上年結(jié)余202,222萬(wàn)元，收入總計(jì)493,904萬(wàn)元。全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算支出283,449萬(wàn)元,完成預(yù)算的97.52%，比上年減支103,706萬(wàn)元，減少26.79%；上解上級(jí)支出3,535萬(wàn)元。收支相抵，年終滾存結(jié)余206,920萬(wàn)元。（詳見(jiàn)附件《開(kāi)平市2020年社會(huì)保險(xiǎn)基金決算情況》）

六、2020年市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)執(zhí)行情況（含一般公共預(yù)算和政府性基金預(yù)算）

市本級(jí)財(cái)政預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出1,659萬(wàn)元，完成預(yù)算的82.83%，比上年減支440萬(wàn)元，減少20.96%。支出減少的主要原因：受新冠疫情防控影響，減少因公出國(guó)（境）事務(wù)和公務(wù)接待事務(wù)。具體如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)用4萬(wàn)元，完成預(yù)算的6.67%，比上年減支56萬(wàn)元，減少93.33%。

2.公務(wù)接待費(fèi)用364萬(wàn)元，完成預(yù)算的63.41%，比上年減支244萬(wàn)元，減少40.13%。

3.公務(wù)用車費(fèi)用1,291萬(wàn)元，完成預(yù)算的94.30%，比上年減支140萬(wàn)元，減少9.78%。其中：

（1）公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)818萬(wàn)元，完成預(yù)算的89.01%，比上年減支160萬(wàn)元，減少16.36%；

（2）公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)用473萬(wàn)元，完成預(yù)算的105.11%，比上年增支20萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.42%。支出增加的主要原因：2020年市公安局使用中央和省級(jí)補(bǔ)助資金共79萬(wàn)元購(gòu)置公務(wù)用車，而2019年無(wú)上級(jí)補(bǔ)助的公務(wù)用車購(gòu)置支出。

七、2020年市重點(diǎn)支出（基本公共服務(wù)均等化）執(zhí)行情況

（一）基本公共服務(wù)均等化十項(xiàng)支出361,833萬(wàn)元，完成預(yù)算的98.91%，比上年增長(zhǎng)0.10%。具體的項(xiàng)目包括：

1.公共教育支出109,892萬(wàn)元，完成預(yù)算的100.08%，比上年增長(zhǎng)0.19%。

2.公共文化體育支出8,825萬(wàn)元，完成預(yù)算的87.92%，比上年減少13.78%。預(yù)算執(zhí)行率較低的主要原因是：2020年受疫情影響，部分公共文化體育專項(xiàng)活動(dòng)未能如期舉辦，相關(guān)支出減少。

3.公共衛(wèi)生支出27,493萬(wàn)元，完成預(yù)算的111.94%，比上年減少12.15%。減幅較大的主要原因：我市基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)工程結(jié)算進(jìn)度緩慢，相應(yīng)支出減少。

4.公共交通支出10,913萬(wàn)元，完成預(yù)算的119.92%，比上年增長(zhǎng)17.39%。增幅較大的主要原因：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助資金較多，列支上級(jí)補(bǔ)助支出5,804萬(wàn)元，上年為2,085萬(wàn)元。

5.公共安全支出34,424萬(wàn)元，完成預(yù)算的107.58%，比上年增長(zhǎng)0.13%。

6.生活保障支出112,708萬(wàn)元，完成預(yù)算的97.20%，比上年增長(zhǎng)7.94%。

7.就業(yè)保障支出1,410萬(wàn)元，完成預(yù)算的113.34%，比上年減少14.44%。減幅較大的主要原因是：2020年受疫情影響，上半年停止舉辦就業(yè)培訓(xùn)，相關(guān)支出減少。

8.醫(yī)療保障支出43,790萬(wàn)元，完成預(yù)算的87.37%，比上年增長(zhǎng)4.61%。預(yù)算執(zhí)行率較低的主要原因是：為達(dá)到教育支出考核的要求，教師的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)9,353萬(wàn)元從該科目調(diào)整到教育支出科目反映。

9.住房保障支出5,614萬(wàn)元，完成預(yù)算的86.37%，比上年增長(zhǎng)4.86%。預(yù)算執(zhí)行率較低的主要原因是：為達(dá)到教育支出考核的要求，教師的住房公積金6,112萬(wàn)元從該科目調(diào)整到教育支出科目反映。

10.生態(tài)環(huán)保支出6,764萬(wàn)元，完成預(yù)算的104.06%，比上年減少49.10%。減幅較大的主要原因是：上級(jí)追加的專項(xiàng)補(bǔ)助比上年減幅較大，列支上級(jí)補(bǔ)助支出4,249萬(wàn)元，上年為6,158萬(wàn)元。

（二）重大投資項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況

2020年“城市提質(zhì)”與“鄉(xiāng)村振興”項(xiàng)目預(yù)算107,921萬(wàn)元，實(shí)際支出67,036萬(wàn)元，預(yù)算執(zhí)行率為62.12%。執(zhí)行率較低的主要原因是受疫情影響，部分重點(diǎn)工程項(xiàng)目進(jìn)度未能如期開(kāi)展，影響了支出進(jìn)度。

八、市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府的轉(zhuǎn)移性支出預(yù)算執(zhí)行情況

2020年，市本級(jí)財(cái)政對(duì)下級(jí)政府轉(zhuǎn)移性支出安排58,762萬(wàn)元，包括一般性轉(zhuǎn)移支付11,238萬(wàn)元和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付47,524萬(wàn)元（其中：一般公共預(yù)算安排7,253萬(wàn)元、政府性基金預(yù)算安排40,271萬(wàn)元）。專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付主要包括：返還鎮(zhèn)級(jí)國(guó)有土地出讓收入26,719萬(wàn)元、赤坎管委會(huì)征收補(bǔ)償款11,000萬(wàn)元、鎮(zhèn)級(jí)經(jīng)濟(jì)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)1,150萬(wàn)元和公安派出所公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助884萬(wàn)元等。

九、開(kāi)平市地方政府性債務(wù)余額情況

（一）2020年初地方政府性債務(wù)余額。我市2019年地方政府債務(wù)限額為471,858.97萬(wàn)元(其中：一般債務(wù)158,800.25萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)313,058.72萬(wàn)元)。2020年初，我市地方政府債務(wù)余額為349,580.40萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)155,107.30萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)194,305萬(wàn)元、或有債務(wù)168.10萬(wàn)元）。

（二）地方政府債務(wù)新增債券和再融資債券轉(zhuǎn)貸情況。2020年，我市收到省財(cái)政下達(dá)債券轉(zhuǎn)貸資金61,253萬(wàn)元，其中：①新增專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸資金52,000萬(wàn)元，債券期限分別為10年期、15年期和30年期（債券利息均按半年支付，到期償還本金），專項(xiàng)用于交通基礎(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)保、民生服務(wù)、市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域（其中：用于交通基礎(chǔ)設(shè)施2,000萬(wàn)元，生態(tài)環(huán)保26,000萬(wàn)元，民生服務(wù)6,000萬(wàn)元，市政和產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域18,000萬(wàn)元）；②新增一般債券轉(zhuǎn)貸資金5,000萬(wàn)元，債券期限為7年期（債券利息一年支付，到期償還本金），用于交通基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域；③再融資一般債券轉(zhuǎn)貸資金4,253萬(wàn)元，債券期限分別為10年期和15年期（債券利息均按半年支付，到期償還本金），用于償還2020年到期一般債券本金。

（三）2020年地方政府債券還本付息情況。2020年,我市償還地方政府債券本息合計(jì)17,528.40萬(wàn)元，其中：一般債券本金4,253.20萬(wàn)元，利息及服務(wù)費(fèi)5,931.51萬(wàn)元（含江門劃轉(zhuǎn)債務(wù)的付息3,321.67萬(wàn)元）；專項(xiàng)債券本金665萬(wàn)元，利息及服務(wù)費(fèi)6,678.69萬(wàn)元。

（四）或有債務(wù)化解情況。2020年初，我市或有債務(wù)余額168.10萬(wàn)元。根據(jù)《關(guān)于核銷開(kāi)平市鎮(zhèn)海水庫(kù)債務(wù)的批復(fù)》（開(kāi)府辦函〔2020〕254號(hào)），同意全額核銷鎮(zhèn)海水庫(kù)欠開(kāi)平市公有資產(chǎn)管理有限公司的債務(wù)。2020年末，我市或有債務(wù)余額為0。

（五）政府債務(wù)限額收回情況。根據(jù)江門市財(cái)政局《關(guān)于下達(dá)江門市2020年地方政府債務(wù)限額的通知》（江財(cái)債〔2021〕6號(hào)），收回我市債務(wù)限額1,100萬(wàn)元。

（六）2020年底地方政府性債務(wù)余額。我市2020年末地方政府債務(wù)限額為527,758.97萬(wàn)元(其中：一般債務(wù)163,800.25萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)363,958.72萬(wàn)元)。截至2020年末，我市地方政府債務(wù)余額為405,747.10萬(wàn)元（其中：一般債務(wù)160,107.10萬(wàn)元、專項(xiàng)債務(wù)245,640萬(wàn)元）。

江門市財(cái)政局目前暫未下發(fā)財(cái)政部測(cè)算2020年全國(guó)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算初步結(jié)果。根據(jù)《廣東省財(cái)政廳關(guān)于核實(shí)2020年地方政府法定債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算評(píng)估基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的通知》（粵財(cái)債便〔2021〕9號(hào)）測(cè)算初步結(jié)果，2020年我市債務(wù)率為54.68%，風(fēng)險(xiǎn)測(cè)算評(píng)估為安全地區(qū)。

十、主要存在的問(wèn)題及工作措施

2020年，我市財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但財(cái)政運(yùn)行中仍存在一些問(wèn)題和不足：①我市經(jīng)濟(jì)總量偏小，稅收收入開(kāi)源挖潛難，非稅收入占比偏高，收入質(zhì)量有待提高；②重大項(xiàng)目資金需求大，收支矛盾比較突出等。這些都給當(dāng)前和今后一個(gè)時(shí)期我市財(cái)政工作帶來(lái)較大的挑戰(zhàn)，我們必須高度重視、堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，切實(shí)采取行之有效的措施，認(rèn)真加以解決。

2021年，在市委、市政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，市財(cái)政將緊緊圍繞持續(xù)深化“產(chǎn)業(yè)提升、城市提質(zhì)、工作提效”工作主線，抓好謀劃，攻堅(jiān)克難，切實(shí)采取有效措施，確保財(cái)政平穩(wěn)運(yùn)行，促進(jìn)我市經(jīng)濟(jì)社會(huì)持續(xù)健康發(fā)展。

（以上2020年決算數(shù)據(jù)未經(jīng)上級(jí)財(cái)政部門正式批復(fù)）