關(guān)于開平市2022年財政預(yù)算調(diào)整方案的報告

——在開平市第十七屆人大常委會第六次會議上

開平市財政局局長 余彥斌

主任、各位副主任，各位委員：

今年全市財政預(yù)算經(jīng)市十七屆人民代表大會第二次會議批準(zhǔn)后，在預(yù)算執(zhí)行過程中，我市地方財政預(yù)算執(zhí)行情況與年初預(yù)算相比差距較大，根據(jù)《中華人民共和國各級人民代表大會常務(wù)委員會監(jiān)督法》《中華人民共和國預(yù)算法》等相關(guān)規(guī)定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2022年財政預(yù)算調(diào)整方案，請予審議。

一、2022年一般公共預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)減全市地方一般公共預(yù)算收入

受新冠肺炎疫情及減稅降費政策等因素影響，2022年地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算332,273萬元調(diào)整為308,246萬元，由增長5%調(diào)整為負(fù)增長2.59%（可比增長0.5%），比年初預(yù)算減少24,027萬元。其中：稅收收入由年初預(yù)算209,448萬元調(diào)整為156,839萬元，由增長10%調(diào)整為負(fù)增長17.63%（可比負(fù)增長12.16%），比年初預(yù)算減少52,609萬元；非稅收入由年初預(yù)算122,825萬元調(diào)整為151,407萬元，由負(fù)增長2.55%調(diào)整為增長20.12%，比年初預(yù)算增加28,582萬元。

市本級地方一般公共預(yù)算收入由年初預(yù)算158,824萬元調(diào)整為173,786萬元，增長率由0.03%調(diào)整為9.46%，比年初預(yù)算增加14,962萬元。其中：稅收收入由年初預(yù)算35,999萬元調(diào)整為22,379萬元，由增長10%調(diào)整為負(fù)增長31.62%，比年初預(yù)算減少13,620萬元；非稅收入由年初預(yù)算122,825萬元調(diào)整為151,407萬元，由負(fù)增長2.55%調(diào)整為增長20.12%，比年初預(yù)算增加28,582萬元。

（二）調(diào)增全市一般公共預(yù)算支出

全市一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算525,268萬元調(diào)整為566,454萬元，增長率由1.14%調(diào)整為9.07%，比年初預(yù)算增加41,186萬元。

市本級一般公共預(yù)算支出由年初預(yù)算452,263萬元調(diào)整為490,306萬元，由負(fù)增長1.61%調(diào)整為增長6.66%，比年初預(yù)算增加38,043萬元。

（三）調(diào)增調(diào)入資金

調(diào)入資金由年初預(yù)算3,800萬元調(diào)整為12,669萬元，主要來源包括：財政專戶結(jié)余資金4,438萬元、預(yù)算單位實有賬戶存量資金5,420萬元、國有資本經(jīng)營預(yù)算結(jié)余資金2,809萬元。

二、2022年政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)減政府性基金預(yù)算收入

全市政府性基金預(yù)算收入由年初預(yù)算392,800萬元調(diào)整為117,675萬元，由增長85.36%調(diào)整為負(fù)增長44.47%，比年初預(yù)算減少275,125萬元。調(diào)整的收入項目包括：

1.國土出讓相關(guān)收入由年初預(yù)算380,000萬元調(diào)整為103,129萬元，由增長99.43%調(diào)整為負(fù)增長45.88%，比年初預(yù)算減少276,871萬元。調(diào)減的主要原因是：今年受房地產(chǎn)市場不景氣影響，全市土地出讓情況不及年初預(yù)期。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入由年初預(yù)算360,000萬元調(diào)整為94,205萬元，由增長126.51%調(diào)整為負(fù)增長40.73%，比年初預(yù)算減少265,795萬元。

（2）國有土地收益基金收入由年初預(yù)算18,000萬元調(diào)整為8,113萬元，由負(fù)增長40.25%調(diào)整為負(fù)增長73.29%，比年初預(yù)算減少9,887萬元。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金收入由年初預(yù)算2,000萬元調(diào)整為811萬元，由增長62.73%調(diào)整為負(fù)增長34.01%，比年初預(yù)算減少1,189萬元。

2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入由年初預(yù)算7,000萬元調(diào)整為7,740萬元，由負(fù)增長55.89%調(diào)整為負(fù)增長51.22%，比年初預(yù)算增加740萬元。

3.污水處理費收入由年初預(yù)算4,600萬元調(diào)整為5,359萬元，增長率由3.53%調(diào)整為20.62%，比年初預(yù)算增加759萬元。

4.其他政府性基金收入調(diào)整為247萬元，年初預(yù)算無此項安排，調(diào)增的主要原因是企業(yè)補繳工業(yè)用水附加費收入247萬元。

（二）調(diào)減政府性基金預(yù)算支出

全市政府性基金預(yù)算支出由年初預(yù)算463,566萬元調(diào)整為328,917萬元，由增長33.25%調(diào)整為負(fù)增長5.45%，比年初預(yù)算減少134,649萬元。調(diào)整的支出項目包括：

1.國土出讓相關(guān)收入安排的支出由年初預(yù)算345,088萬元調(diào)整為102,628萬元，由增長71.71%調(diào)整為負(fù)增長48.93%，比年初預(yù)算減少242,460萬元。其中：

（1）國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出由年初預(yù)算325,088萬元調(diào)整為93,704萬元，由增長92.18%調(diào)整為負(fù)增長44.61%，比年初預(yù)算減少231,384萬元。

（2）國有土地收益基金安排的支出由年初預(yù)算18,000萬元調(diào)整為8,113萬元，由負(fù)增長41.09%調(diào)整為負(fù)增長73.45%，比年初預(yù)算減少9,887萬元。

（3）農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出由年初預(yù)算2,000萬元調(diào)整為811萬元，由增長58.23%調(diào)整為負(fù)增長35.84%，比年初預(yù)算減少1,189萬元。

2.城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出由年初預(yù)算7,000萬元調(diào)整為7,750萬元，由負(fù)增長56.17%調(diào)整為負(fù)增長51.47%，比年初預(yù)算增加750萬元。

3.污水處理費安排的支出由年初預(yù)算4,600萬元調(diào)整為5,359萬元，增長率由5%調(diào)整為22.32%，比年初預(yù)算增加759萬元。

4.彩票公益金安排的支出由年初預(yù)算1,455萬元調(diào)整為2,107萬元，增長率由132.43%調(diào)整為236.58%，比年初預(yù)算增加652萬元。

5.彩票發(fā)行銷售機構(gòu)業(yè)務(wù)費安排的支出由年初預(yù)算35萬元調(diào)整為92萬元，由負(fù)增長50.7%調(diào)整為增長29.58%，比年初預(yù)算增加57萬元。此項全部是上級補助資金安排的支出，預(yù)算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應(yīng)增加。

6.國家電影事業(yè)發(fā)展專項資金安排的支出調(diào)整為12萬元，年初無此項預(yù)算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預(yù)算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應(yīng)增加。

7.大中型水庫移民后期扶持基金支出由年初預(yù)算2,226萬元調(diào)整為3,298萬元，增長率由27.86%調(diào)整為89.43%，比年初預(yù)算增加1,072萬元。此項是上級補助資金安排的支出，預(yù)算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應(yīng)增加。

8.小型水庫移民扶助基金安排的支出調(diào)整為67萬元，年初無此項預(yù)算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預(yù)算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應(yīng)增加。

9.大中型水庫庫區(qū)基金安排的支出調(diào)整為10萬元，年初無此項預(yù)算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預(yù)算執(zhí)行過程中，上級補助資金增加，支出相應(yīng)增加。

10.其他政府性基金及對應(yīng)專項債務(wù)收入安排的支出由年初預(yù)算90,000萬元調(diào)整為191,247萬元，由負(fù)增長21.74%調(diào)整為增長66.3%。增支的主要原因是：年中上級下達我市專項債券資金101,000萬元，支出相應(yīng)增加。

11.債務(wù)付息支出由年初預(yù)算13,161萬元調(diào)整為16,187萬元，增長率由47.25%調(diào)整為81.1%，比年初預(yù)算增加3,026萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應(yīng)付利息。

12.債務(wù)發(fā)行費用支出由年初預(yù)算1萬元調(diào)整為160萬元，由負(fù)增長99.39%調(diào)整為負(fù)增長1.84%，比年初預(yù)算增加159萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應(yīng)付發(fā)行費用。

三、2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方案

（一）調(diào)增國有資本經(jīng)營預(yù)算支出

全市國有資本經(jīng)營預(yù)算支出由754萬元調(diào)整為1,745萬元，由負(fù)增長97.77%調(diào)整為負(fù)增長94.83%，比年初預(yù)算增加991萬元。增支的主要原因是：根據(jù)市政府批復(fù)，在2022年國有資本經(jīng)營預(yù)算中追加國有企業(yè)發(fā)展資金1,000萬元。

（二）調(diào)減調(diào)出資金

調(diào)出資金由3,800萬元調(diào)整為2,809萬元，主要是根據(jù)國有資本經(jīng)營預(yù)算預(yù)計收支情況，將預(yù)計結(jié)余2,809萬元調(diào)出至一般公共預(yù)算反映。

四、2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整方案

2022年，全市社會保險基金預(yù)算收入由年初預(yù)算474,854萬元調(diào)整為519,161萬元，增長率由8.47%調(diào)整為18.59%，比年初預(yù)算增加44,307萬元；加上上年滾存結(jié)余204,881萬元，全年收入總計724,042萬元。

2022年，全市社會保險基金預(yù)算支出由年初預(yù)算323,683萬元調(diào)整為330,973萬元，增長率由1.51%調(diào)整為3.79%，比年初預(yù)算增加7,290萬元；加上上解上級支出132,427萬元，支出總計463,400萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余260,642萬元。（具體詳見附件《開平市2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整草案》）

五、2022年地方政府債務(wù)余額調(diào)整方案

2022年底，我市地方政府債務(wù)余額調(diào)整為1,096,239萬元，比年初預(yù)算增加190,893萬元，增長21.09%。其中：一般債務(wù)517,369萬元，比年初預(yù)算增加563萬元，增長0.11%；專項債務(wù)578,870萬元，比年初預(yù)算增加190,330萬元，增長48.99%。

附件

開平市2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整草案

根據(jù)《關(guān)于做好2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整工作的通知》（粵社保函〔2022〕209號）的要求，結(jié)合我市相關(guān)社會保險基金收支實際情況，現(xiàn)對我市2022年社會保險基金預(yù)算進行調(diào)整，現(xiàn)將有關(guān)預(yù)算調(diào)整事項說明如下：

一、2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整范圍

2022年社會保險基金預(yù)算調(diào)整范圍包括：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險、工傷保險、失業(yè)保險、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險、城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等七項社會保險基金，其中：企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險和工傷保險屬于省級統(tǒng)籌險種，失業(yè)保險、職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）和城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險屬于江門市級統(tǒng)籌險種，城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險和機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險屬于開平市統(tǒng)籌險種，各項社保基金預(yù)算調(diào)整在相應(yīng)的統(tǒng)籌層級報送同級人大審議。

二、預(yù)算調(diào)整情況

（一）社會保險基金預(yù)算收入調(diào)整情況

2022年，全市社會保險基金預(yù)算收入由年初預(yù)算474,854萬元調(diào)整為519,161萬元，增長率由8.47%調(diào)整為18.59%，比年初預(yù)算增加44,307萬元；加上上年滾存結(jié)余204,881萬元，全年收入總計724,042萬元。

1.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算調(diào)整情況

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金收入由年初預(yù)算266,165萬元調(diào)整為274,575萬元，增長率由11.38%調(diào)整為14.9%，比年初預(yù)算增加8,410萬元；加上歷年滾存結(jié)余13,272萬元，全年收入總計287,847萬元。

2.工傷保險基金收入預(yù)算調(diào)整情況

工傷保險基金收入由年初預(yù)算5,254萬元調(diào)整為5,480萬元，增長率由1.82%調(diào)整為6.2%，比年初預(yù)算增加226萬元；加上歷年滾存結(jié)余2,721萬元，全年收入總計8,201萬元。

3.失業(yè)保險基金收入預(yù)算調(diào)整情況

失業(yè)保險基金收入由年初預(yù)算5,539萬元調(diào)整為10,378萬元，增長率由115.44%調(diào)整為303.66%，比年初預(yù)算增加4,839萬元;加上歷年滾存結(jié)余15,825萬元，全年收入總計26,203萬元。

4.職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入預(yù)算調(diào)整情況

職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金收入由年初預(yù)算63,993萬元調(diào)整為92,524萬元，增長率由6.73%調(diào)整為54.31%，比年初預(yù)算增加28,531萬元;加上歷年滾存結(jié)余47,467萬元，全年收入總計139,991萬元。

5.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算調(diào)整情況

機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險基金收入由年初預(yù)算51,582萬元調(diào)整為54,313萬元，增長率由6.7%調(diào)整為12.35%，比年初預(yù)算增加2,731萬元；加上歷年滾存結(jié)余4,118萬元，全年收入總計58,431萬元。

6.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入預(yù)算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入由年初預(yù)算35,228萬元調(diào)整為34,798萬元，由負(fù)增長1.54%調(diào)整為負(fù)增長2.74%，比年初預(yù)算減少430萬元;加上歷年滾存結(jié)余69,581萬元，全年收入總計104,379萬元。

7.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入預(yù)算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金收入預(yù)算47,093萬元，無調(diào)整;加上歷年滾存結(jié)余51,897萬元，全年收入總計98,990萬元。

（二）社會保險基金預(yù)算支出調(diào)整情況

2022年，全市社會保險基金預(yù)算支出由年初預(yù)算323,683萬元調(diào)整為330,973萬元，增長率由1.51%調(diào)整為3.79%，比年初預(yù)算增加7,290萬元；加上上解上級支出132,427萬元，支出總計463,400萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余260,642萬元。

1.企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算調(diào)整情況

企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險基金支出由年初預(yù)算266,165萬元調(diào)整為268,696萬元，增長率由7.33%調(diào)整為8.35%，比年初預(yù)算增加2,531萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余19,151萬元。

2.工傷保險基金支出預(yù)算調(diào)整情況

工傷保險基金支出由年初預(yù)算5,254萬元調(diào)整為5,260萬元，增長率由2.78%調(diào)整為2.9%，比年初預(yù)算增加6萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余2,941萬元。

3.失業(yè)保險基金支出預(yù)算調(diào)整情況

失業(yè)保險基金支出由年初預(yù)算8,196萬元調(diào)整為12,017萬元，增長率由229.69%調(diào)整為383.39%，比年初預(yù)算增加3,821萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余14,186萬元。

4.職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出預(yù)算調(diào)整情況

職工基本醫(yī)療保險（含生育保險）基金支出由年初預(yù)算57,136萬元調(diào)整為58,733萬元，由負(fù)增長0.39%調(diào)整為增長2.39%，比年初預(yù)算增加1,597萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余81,258萬元。

5.機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算調(diào)整情況

機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險基金支出由年初預(yù)算48,826萬元調(diào)整為48,611萬元，由負(fù)增長2.22%調(diào)整為負(fù)增長2.65%，比年初預(yù)算減少215萬元。收支相抵，年終滾存結(jié)余9,820萬元。

6.城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出預(yù)算為29,688萬元,無調(diào)整。收支相抵，年終滾存結(jié)余74,691萬元。

7.城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出預(yù)算調(diào)整情況

城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險基金支出年初預(yù)算40,395萬元，無調(diào)整。收支相抵，年終滾存結(jié)余58,595萬元。

          附件1：開平市2022年財政預(yù)算調(diào)整表.pdf

          附件2：開平市2022年債務(wù)限額調(diào)整情況表.pdf