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關于開平市2022年財政預算調整方案的報告
——在開平市第十七屆人大常委會第六次會議上
主任、各位副主任，各位委員：
今年全市財政預算經市十七屆人民代表大會第二次會議批準后，在預算執行過程中，我市地方財政預算執行情況與年初預算相比差距較大，根據《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》《中華人民共和國預算法》等相關規定，受市人民政府委托，特向市人大常委會報告開平市2022年財政預算調整方案，請予審議。
一、2022年一般公共預算調整方案
（一）調減全市地方一般公共預算收入
受新冠肺炎疫情及減稅降費政策等因素影響，2022年地方一般公共預算收入由年初預算332,273萬元調整為308,246萬元，由增長5%調整為負增長2.59%（可比增長0.5%），比年初預算減少24,027萬元。其中：稅收收入由年初預算209,448萬元調整為156,839萬元，由增長10%調整為負增長17.63%（可比負增長12.16%），比年初預算減少52,609萬元；非稅收入由年初預算122,825萬元調整為151,407萬元，由負增長2.55%調整為增長20.12%，比年初預算增加28,582萬元。
市本級地方一般公共預算收入由年初預算158,824萬元調整為173,786萬元，增長率由0.03%調整為9.46%，比年初預算增加14,962萬元。其中：稅收收入由年初預算35,999萬元調整為22,379萬元，由增長10%調整為負增長31.62%，比年初預算減少13,620萬元；非稅收入由年初預算122,825萬元調整為151,407萬元，由負增長2.55%調整為增長20.12%，比年初預算增加28,582萬元。
（二）調增全市一般公共預算支出
全市一般公共預算支出由年初預算525,268萬元調整為566,454萬元，增長率由1.14%調整為9.07%，比年初預算增加41,186萬元。
市本級一般公共預算支出由年初預算452,263萬元調整為490,306萬元，由負增長1.61%調整為增長6.66%，比年初預算增加38,043萬元。
（三）調增調入資金
調入資金由年初預算3,800萬元調整為12,669萬元，主要來源包括：財政專戶結余資金4,438萬元、預算單位實有賬戶存量資金5,420萬元、國有資本經營預算結余資金2,809萬元。
二、2022年政府性基金預算調整方案
（一）調減政府性基金預算收入
全市政府性基金預算收入由年初預算392,800萬元調整為117,675萬元，由增長85.36%調整為負增長44.47%，比年初預算減少275,125萬元。調整的收入項目包括：
1.國土出讓相關收入由年初預算380,000萬元調整為103,129萬元，由增長99.43%調整為負增長45.88%，比年初預算減少276,871萬元。調減的主要原因是：今年受房地產市場不景氣影響，全市土地出讓情況不及年初預期。其中：
（1）國有土地使用權出讓收入由年初預算360,000萬元調整為94,205萬元，由增長126.51%調整為負增長40.73%，比年初預算減少265,795萬元。
（2）國有土地收益基金收入由年初預算18,000萬元調整為8,113萬元，由負增長40.25%調整為負增長73.29%，比年初預算減少9,887萬元。
（3）農業土地開發資金收入由年初預算2,000萬元調整為811萬元，由增長62.73%調整為負增長34.01%，比年初預算減少1,189萬元。
2.城市基礎設施配套費收入由年初預算7,000萬元調整為7,740萬元，由負增長55.89%調整為負增長51.22%，比年初預算增加740萬元。
3.污水處理費收入由年初預算4,600萬元調整為5,359萬元，增長率由3.53%調整為20.62%，比年初預算增加759萬元。
4.其他政府性基金收入調整為247萬元，年初預算無此項安排，調增的主要原因是企業補繳工業用水附加費收入247萬元。
（二）調減政府性基金預算支出
全市政府性基金預算支出由年初預算463,566萬元調整為328,917萬元，由增長33.25%調整為負增長5.45%，比年初預算減少134,649萬元。調整的支出項目包括：
1.國土出讓相關收入安排的支出由年初預算345,088萬元調整為102,628萬元，由增長71.71%調整為負增長48.93%，比年初預算減少242,460萬元。其中：
（1）國有土地使用權出讓收入安排的支出由年初預算325,088萬元調整為93,704萬元，由增長92.18%調整為負增長44.61%，比年初預算減少231,384萬元。
（2）國有土地收益基金安排的支出由年初預算18,000萬元調整為8,113萬元，由負增長41.09%調整為負增長73.45%，比年初預算減少9,887萬元。
（3）農業土地開發資金安排的支出由年初預算2,000萬元調整為811萬元，由增長58.23%調整為負增長35.84%，比年初預算減少1,189萬元。
2.城市基礎設施配套費安排的支出由年初預算7,000萬元調整為7,750萬元，由負增長56.17%調整為負增長51.47%，比年初預算增加750萬元。
3.污水處理費安排的支出由年初預算4,600萬元調整為5,359萬元，增長率由5%調整為22.32%，比年初預算增加759萬元。
4.彩票公益金安排的支出由年初預算1,455萬元調整為2,107萬元，增長率由132.43%調整為236.58%，比年初預算增加652萬元。
5.彩票發行銷售機構業務費安排的支出由年初預算35萬元調整為92萬元，由負增長50.7%調整為增長29.58%，比年初預算增加57萬元。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。
6.國家電影事業發展專項資金安排的支出調整為12萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。
7.大中型水庫移民后期扶持基金支出由年初預算2,226萬元調整為3,298萬元，增長率由27.86%調整為89.43%，比年初預算增加1,072萬元。此項是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。
8.小型水庫移民扶助基金安排的支出調整為67萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。
9.大中型水庫庫區基金安排的支出調整為10萬元，年初無此項預算。此項全部是上級補助資金安排的支出，預算執行過程中，上級補助資金增加，支出相應增加。
10.其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出由年初預算90,000萬元調整為191,247萬元，由負增長21.74%調整為增長66.3%。增支的主要原因是：年中上級下達我市專項債券資金101,000萬元，支出相應增加。
11.債務付息支出由年初預算13,161萬元調整為16,187萬元，增長率由47.25%調整為81.1%，比年初預算增加3,026萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付利息。
12.債務發行費用支出由年初預算1萬元調整為160萬元，由負增長99.39%調整為負增長1.84%，比年初預算增加159萬元。此項列支省級下達我市專項債券的應付發行費用。
三、2022年國有資本經營預算調整方案
（一）調增國有資本經營預算支出
全市國有資本經營預算支出由754萬元調整為1,745萬元，由負增長97.77%調整為負增長94.83%，比年初預算增加991萬元。增支的主要原因是：根據市政府批復，在2022年國有資本經營預算中追加國有企業發展資金1,000萬元。
（二）調減調出資金
調出資金由3,800萬元調整為2,809萬元，主要是根據國有資本經營預算預計收支情況，將預計結余2,809萬元調出至一般公共預算反映。
四、2022年社會保險基金預算調整方案
2022年，全市社會保險基金預算收入由年初預算474,854萬元調整為519,161萬元，增長率由8.47%調整為18.59%，比年初預算增加44,307萬元；加上上年滾存結余204,881萬元，全年收入總計724,042萬元。
2022年，全市社會保險基金預算支出由年初預算323,683萬元調整為330,973萬元，增長率由1.51%調整為3.79%，比年初預算增加7,290萬元；加上上解上級支出132,427萬元，支出總計463,400萬元。收支相抵，年終滾存結余260,642萬元。（具體詳見附件《開平市2022年社會保險基金預算調整草案》）
五、2022年地方政府債務余額調整方案
2022年底，我市地方政府債務余額調整為1,096,239萬元，比年初預算增加190,893萬元，增長21.09%。其中：一般債務517,369萬元，比年初預算增加563萬元，增長0.11%；專項債務578,870萬元，比年初預算增加190,330萬元，增長48.99%。
附件
開平市2022年社會保險基金預算調整草案
根據《關于做好2022年社會保險基金預算調整工作的通知》（粵社保函〔2022〕209號）的要求，結合我市相關社會保險基金收支實際情況，現對我市2022年社會保險基金預算進行調整，現將有關預算調整事項說明如下：
一、2022年社會保險基金預算調整范圍
2022年社會保險基金預算調整范圍包括：企業職工基本養老保險、工傷保險、失業保險、職工基本醫療保險（含生育保險）、機關事業單位基本養老保險、城鄉居民基本養老保險和城鄉居民基本醫療保險等七項社會保險基金，其中：企業職工基本養老保險和工傷保險屬于省級統籌險種，失業保險、職工基本醫療保險（含生育保險）和城鄉居民基本醫療保險屬于江門市級統籌險種，城鄉居民基本養老保險和機關事業單位養老保險屬于開平市統籌險種，各項社保基金預算調整在相應的統籌層級報送同級人大審議。
二、預算調整情況
（一）社會保險基金預算收入調整情況
2022年，全市社會保險基金預算收入由年初預算474,854萬元調整為519,161萬元，增長率由8.47%調整為18.59%，比年初預算增加44,307萬元；加上上年滾存結余204,881萬元，全年收入總計724,042萬元。
1.企業職工基本養老保險基金收入預算調整情況
企業職工基本養老保險基金收入由年初預算266,165萬元調整為274,575萬元，增長率由11.38%調整為14.9%，比年初預算增加8,410萬元；加上歷年滾存結余13,272萬元，全年收入總計287,847萬元。
2.工傷保險基金收入預算調整情況
工傷保險基金收入由年初預算5,254萬元調整為5,480萬元，增長率由1.82%調整為6.2%，比年初預算增加226萬元；加上歷年滾存結余2,721萬元，全年收入總計8,201萬元。
3.失業保險基金收入預算調整情況
失業保險基金收入由年初預算5,539萬元調整為10,378萬元，增長率由115.44%調整為303.66%，比年初預算增加4,839萬元;加上歷年滾存結余15,825萬元，全年收入總計26,203萬元。
4.職工基本醫療保險（含生育保險）基金收入預算調整情況
職工基本醫療保險（含生育保險）基金收入由年初預算63,993萬元調整為92,524萬元，增長率由6.73%調整為54.31%，比年初預算增加28,531萬元;加上歷年滾存結余47,467萬元，全年收入總計139,991萬元。
5.機關事業單位基本養老保險基金收入預算調整情況
機關事業單位養老保險基金收入由年初預算51,582萬元調整為54,313萬元，增長率由6.7%調整為12.35%，比年初預算增加2,731萬元；加上歷年滾存結余4,118萬元，全年收入總計58,431萬元。
6.城鄉居民基本養老保險基金收入預算調整情況
城鄉居民基本養老保險基金收入由年初預算35,228萬元調整為34,798萬元，由負增長1.54%調整為負增長2.74%，比年初預算減少430萬元;加上歷年滾存結余69,581萬元，全年收入總計104,379萬元。
7.城鄉居民基本醫療保險基金收入預算調整情況
城鄉居民基本醫療保險基金收入預算47,093萬元，無調整;加上歷年滾存結余51,897萬元，全年收入總計98,990萬元。
（二）社會保險基金預算支出調整情況
2022年，全市社會保險基金預算支出由年初預算323,683萬元調整為330,973萬元，增長率由1.51%調整為3.79%，比年初預算增加7,290萬元；加上上解上級支出132,427萬元，支出總計463,400萬元。收支相抵，年終滾存結余260,642萬元。
1.企業職工基本養老保險基金支出預算調整情況
企業職工基本養老保險基金支出由年初預算266,165萬元調整為268,696萬元，增長率由7.33%調整為8.35%，比年初預算增加2,531萬元。收支相抵，年終滾存結余19,151萬元。
2.工傷保險基金支出預算調整情況
工傷保險基金支出由年初預算5,254萬元調整為5,260萬元，增長率由2.78%調整為2.9%，比年初預算增加6萬元。收支相抵，年終滾存結余2,941萬元。
3.失業保險基金支出預算調整情況
失業保險基金支出由年初預算8,196萬元調整為12,017萬元，增長率由229.69%調整為383.39%，比年初預算增加3,821萬元。收支相抵，年終滾存結余14,186萬元。
4.職工基本醫療保險（含生育保險）基金支出預算調整情況
職工基本醫療保險（含生育保險）基金支出由年初預算57,136萬元調整為58,733萬元，由負增長0.39%調整為增長2.39%，比年初預算增加1,597萬元。收支相抵，年終滾存結余81,258萬元。
5.機關事業單位基本養老保險基金支出預算調整情況
機關事業單位基本養老保險基金支出由年初預算48,826萬元調整為48,611萬元，由負增長2.22%調整為負增長2.65%，比年初預算減少215萬元。收支相抵，年終滾存結余9,820萬元。
6.城鄉居民基本養老保險基金支出預算調整情況
城鄉居民基本養老保險基金支出預算為29,688萬元,無調整。收支相抵，年終滾存結余74,691萬元。
7.城鄉居民基本醫療保險基金支出預算調整情況
城鄉居民基本醫療保險基金支出年初預算40,395萬元，無調整。收支相抵，年終滾存結余58,595萬元。
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