開平市2011年地方財政一般預算執行情況和2012年地方財政一般預算草案的報告

——2012年3月15日在開平市

第十五屆人民代表大會第二次會議上

開平市財政局局長    熊天恩

各位代表：
    我受市人民政府委托，向大會報告開平市2011年地方財政一般預算執行情況和2012年地方財政一般預算草案，請予審議。

     一、2011年地方財政一般預算執行情況

    2011年，在市委的正確領導和市人大及其常委會的監督支持下，我市財政工作深入貫徹落實科學發展觀，圍繞“力爭上游、爭當標兵”的工作主線，創新管理方式，深入推進財政體制改革，著力促進經濟發展方式轉變，壯大地方財力，保障基本供給和民生改善，較好地完成了市十四屆人大六次會議批準的預算任務，促進了全市經濟社會的加快發展，為“十二五”良好開局提供了有力支撐。
    （一）2011年全市一般預算執行情況
    2011年，全市地方財政一般預算收入實現142,949萬元，完成年度預算的109.60%（可比口徑，下同），比上年增加29,484萬元，增長25.99%；其中，稅收收入實現105,492萬元，完成年度預算的105.82%，增長23.74%。全市地方財政一般預算支出實現235,784萬元，完成年度預算的124.86%，增長49.90%。
    2011年全市一般預算收入加上上級補助、稅收返還、調入資金和上年結余等，減去一般預算支出及各項上解支出后，實現收支平衡，略有結余。
    （二）2011年市本級一般預算執行情況
    2011年，市本級一般預算收入實現59,314萬元，完成年度預算的112.98%，比上年增長48.68%；其中，稅收收入實現21,857萬元，完成年度預算的100.45%，增長87.07%。市本級地方財政一般預算支出實現169,696萬元，完成年度預算的105.09%，增長31.79%。
    2011年市本級一般預算收入加上上級補助、稅收返還、調入資金和鎮上解收入等，與一般預算支出和各項上解支出及補助鎮支出相抵后，實現收支平衡，略有結    （三）2011年財政主要工作和成效
    1、爭當標兵，財政收入再創佳績。在省實施新一輪分稅制財政體制下，面對嚴峻復雜的經濟發展環境，財政部門切實增強大局意識，主動適應新形勢，加強財稅部門溝通協調，落實收入分解任務，抓好重點稅源、重點行業、重點企業的稅收情況分析，強化各稅種收入的監控管理。完善非稅收入征管，貫徹執行收支掛鉤的考核機制，建立基層衛生機構“收支兩條線”管理制度，完善財政核補和經費自籌事業單位的非稅收入“收支兩條線”管理工作。2011年全市一般預算收入增長25.99%，高于江門市平均水平5.51個百分點，增幅躍居江門第2位，實現連續兩年超過25%的較快速度增長。
    2、惠及民生，不遺余力造福開平。在保證機關正常運轉的同時，集中財力保障各項民生支出需要，支出結構不斷優化。2011年，通過一般預算安排的民生支出153,461萬元，占全市一般預算支出的65.09%，增長40.89%。
    ——加快教育事業發展步伐。持續加大教育的投入，一般預算安排教育支出45,780萬元，完善家庭經濟困難學生資助體系建設，保障校舍安全工程的資金需求，全面實施教師工資待遇“兩相當”改革，促進城鄉義務教育均衡發展。
    ——完善社會保障和就業體系。一般預算安排社會保障和就業支出共36,240萬元。其中，安排15,604萬元提高城鄉居民醫療、養老等社會保險政府補助保障水平；安排181萬元啟動城鄉困難群眾價格臨時補貼機制；安排2,386萬元提高農村五保、城鄉低保、城鄉孤兒和優撫對象等特殊低收入群體的財政補助標準；安排就業培訓資金725萬元，進一步提高勞動者職業技能水平。
    ——推進醫藥衛生體系改革。一般預算安排醫療衛生支出19,743萬元。其中，投入醫藥衛生體制改革資金17,151萬元，基本完成基層醫療衛生機構綜合改革任務，建立了國家基本藥物制度、十項基本公共衛生項目免費服務、績效工資考核機制、經常性收支差額補償機制和財務“收支兩條線”等管理制度，有力推動了基層醫療衛生機構的改革發展。
    ——落實強農惠農措施。一般預算安排農林水事務支出16,088萬元。其中，安排1,261萬元落實對農民的各項補貼政策；安排7,074萬元支持旱澇保收標準農田建設、中低產田改造、名村示范村建設、農村危房改造建設、老區建設、農田水利等重大基礎設施建設。全面抓好農業綜合開發，支持現代農業發展，促進新農村建設再上新臺階。
    ——改善居民生活環境。一般預算安排住房保障支出11,694萬元，其中安排2,068萬元，用于廉租住房、公租房等保障性安居工程，推進保障性住房體系建設，改善人居環境，提升城市發展的內涵和質量。
    3、深化改革，培稅育源謀劃發展。一是擴大實施積極財政政策。整合現有財政預算支出中的專項資金，結合我市的產業發展規劃，進一步加大基礎設施和重點項目建設的投入力度，充分發揮政府投資對區域經濟的拉動作用。認真落實振興建筑業發展的獎勵政策，兌現獎金218萬元。二是大力推動翠山湖新區開發建設。及時撥付省扶持翠山湖新區發展資金及市本級支持資金共50,225萬元，并協助園區做好融資工作。制定《開平市翠山湖產業轉移工業園財政扶持發展專項資金管理暫行辦法》和《開平市翠山湖產業轉移工業園財政性資金基建投資項目審批暫行辦法》，健全了資金監管機制。三是優化財力資源配置，落實市域功能區規劃的財政保障機制。實施《開平市促進鎮級工業集中區發展暫行辦法》等政策措施。創新以競爭方式分配我市2012年度國家農業綜合土地治理項目資金，有效提高農綜發工作效率。
    4、強化管理，提升科學理財水平。一是深化預算管理改革。通過繼續完善綜合預算管理，有效增強了預算管理的完整性和財政資金調度的能力。擴大市直預算單位公務卡結算的試點改革，穩步推進預算執行動態監控、財務核算信息集中監管、財政投資評審、績效評價等改革，進一步提升財政科學化、精細化管理水平。同時，切實做好實施省以下財政體制改革的有關銜接工作，加大轉移支付力度，不斷增強基層基本財力保障。二是強化財政監督。堅持聯動監督檢查工作機制，重點加強對“三農”和民生資金的監督檢查。抓好地方政府債務和融資平臺管理，規范政府融資行為，有效防范金融風險轉化為財政風險。三是加強財政基礎工作和基層財政建設。不斷完善和強化內外監督管理，加強對基層財政工作的指導，把財政隊伍建設擺在突出位置，致力打造一支素質過硬、業務精通、廉潔高效的干部隊伍。

    二、2012年地方財政一般預算草案

    （一）2012年全市一般預算草案
    2012年是實施“十二五”規劃承上啟下的重要一年，科學編制2012年財政預算，做好各項財政工作，對促進我市經濟加快轉型升級和社會各項事業健康發展意義重大。 2012年我市預算和財政工作的總體要求是：緊緊圍繞市委提出 “真抓實干、再上臺階”的工作主線，繼續實施積極的財政政策，突出穩中求進和工作的前瞻性，確保財力保障我市的改革、穩定和發展的需要；嚴格控制一般性支出，吃透并用足用活上級轉移支付政策，著力保障和改善民生；堅持科學理財，創新財政體制機制，促進城鄉經濟協調發展，積極構建“公平、透明、規范、高效”的財政預算管理機制。
    2012年全市一般預算安排建議：
    2012年全市地方財政一般預算收入安排164,391萬元，比上年增收21,442萬元，增長15%；其中，稅收收入（含跨市縣總機構預繳所得稅）121,408萬元，增長15.09%。
    2012年全市一般預算收入安排164,391萬元，加上上級補助收入、調入資金和上年結余等，減除各項上解支出和預計年末結余后，2012年全市一般預算支出相應安排249,713萬元，比上年增支13,929萬元，增長5.91%。主要支出項目的安排如下：
    1、一般公共服務支出40,342萬元，增長29.73%。主要原因是：①2011年結轉項目支出5,722萬元；②稅收征管經費增加1,159萬元。
    2、國防支出834萬元，增長22.11%。主要原因是：2011年預算含上年結轉本年列支66萬元。  
    3、公共安全支出20,578萬元，增長22.01%。主要原因是：①提高公務員津補貼標準，以及公檢法司等人員經費支出增支800萬元；②上年結轉本年列支2,949萬元。
    4、教育支出56,575萬元，增長23.58%。主要原因是：①落實教師工資待遇“兩相當”改革增支4,783萬元；②上年結轉本年列支6,933萬元。  
    5、科學技術支出3,126萬元，增長36.93%。主要原因是：根據政策要求，科技三項費用按經常性收入增長安排，此項增支843萬元。其中，用于扶持企業上市專項資金300萬元，工業企業增資擴產貼息300萬元，水口鎮省級水暖衛浴質檢站建設150萬元。
    6、文化體育與傳媒支出3,966萬元，增長60.63%。主要原因是：2011年上級追加的碉樓整治與維護專項補助資金1,000萬元結轉本年列支。
    7、社會保障和就業支出48,013萬元，增長32.49%。主要原因是：①落實80歲以上老年人政府高齡津貼政策，此項增支685萬元；②城鄉居民最低生活保障增支334萬元；③社會保障繳費增支4,018萬元；④新型農村社會養老保險和城鎮居民養老保險增支567萬元；⑤城鄉孤兒基本生活保障增支119萬元；⑥上年結轉本年列支3,203萬元。
    8、醫療衛生支出28,263萬元，增長43.15%。主要原因是：基層醫療衛生機構和公共衛生事業單位體制改革增支6,000萬元。
    9、節能環保支出2,534萬元，減少35.78%。主要原因是：2011年實際支出3,946萬元中，包含上級追加2,011萬元，剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長30.96%。
    10、城鄉社區事務支出4,584萬元，減少62.24%。主要原因是：2011年實際支出12,139萬元中，含廣東省產業轉移園發展資金支出8,154萬元，剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長15.03%。
    11、農林水事務支出14,349萬元，減少10.81%。主要原因是：①2011年實際支出16,088萬元中，包含上級追加5,235萬元；②上年結轉本年列支2,686萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長7.46%。
    12、交通運輸支出2,440萬元，減少20.75%。主要原因是：①2011年實際支出3,079萬元中，包含上級追加1,279萬元；②上年結轉本年列支830萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出減少10.56%。
    13、資源勘探電力信息事務支出1,084萬元，減少33.25%。主要原因是：2011年實際支出1,624萬元中，包含上級追加508萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    14、商業服務業等事務支出1,939萬元，減少18.94%。主要原因是：①2011年實際支出2,392萬元中，包含上級追加1,544萬元；②上年結轉本年列支1,457萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    15、國土資源氣象等事務支出938萬元，增長25.91%。主要原因是：2012年預算含上年結轉本年列支153萬元。
    16、住房保障支出10,893萬元，減少6.85%。主要原因是：①2011年實際支出11,694萬元中，包含上級追加公共租賃住房專項資金1,765萬元；②上年結轉本年列支877萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    17、糧油物資儲備管理事務支出1,050萬元，增長5倍。主要原因是：由于《2012年政府收支分類科目》結構調整，儲備事務支出并入此預算科目，剔除不可比因素，實際增長15%。
    18、其他支出8,205萬元，減少70.70%。主要原因是：2011年實際支出28,006萬元中，包含列支上級追加翠山湖產業轉移園區競爭性扶持資金26,875萬元。
    （二）2012年市本級財政一般預算草案
     2012年市本級一般預算收入安排68,295萬元，比上年增收8,981萬元，增長15.14%。主要收入項目的安排如下：
    1、稅收收入（含跨市縣總機構預繳所得稅）25,312萬元，增長15.81%。
    2、罰沒收入4,570萬元，減少7.96%。
    3、專項收入5,344萬元，減少1.06%。
    4、行政事業性收費收入21,866萬元，增長10.96%。
    5、國有資源（資產）有償使用收入286萬元，減少4.98%。
    6、國有資本經營收入10,917萬元，增長54.11%。
    2012年市本級一般預算收入安排68,295萬元，加上上級轉移性收入、鎮上解市收入、調入資金和上年結余，減除各項上解支出、補助鎮支出和預計年末結余后，2012年市本級一般預算支出相應安排215,683萬元，比上年增支45,987萬元，增長27.10%。主要支出項目的安排情況：
    1、一般公共服務支出28,459萬元，增長54.48%。主要原因是：①2011年結轉項目支出5,722萬元；②稅收征管經費增加1,159萬元。
    2、國防支出649萬元，增長24.33%。主要原因是：2012年預算含上年結轉本年列支66萬元。  
    3、公共安全支出16,904萬元，增長27.49%。主要原因是：①提高公務員津補貼標準，公檢法司等人員經費支出增支800萬元；②上年結轉本年列支2,949萬元。
    4、教育支出56,103萬元，增長23.21%。主要原因是：①落實教師工資待遇“兩相當”改革增支4,783萬元；②上年結轉本年列支6,933萬元。  
    5、科學技術支出3,103萬元，增長42.27%。主要原因是：根據政策要求，科技三項費用按經常性收入增長安排，此項增支922萬元。其中，用于扶持企業上市專項資金300萬元，工業企業增資擴產貼息300萬元，水口鎮省級水暖衛浴質檢站建設150萬元,。
    6、文化體育與傳媒支出3,671萬元，增長61.50%。主要原因是：2011年上級追加的碉樓整治與維護專項補助資金1,000萬元結轉本年列支。
    7、社會保障和就業支出41,613萬元，增長26.72%。主要原因是：①落實80歲以上老年人政府高齡津貼政策，此項增支370萬元；②城鄉居民最低生活保障增支218萬元；③農村五保供養市本級負擔比例由30%提高到40%，標準提高到每人每月400元，此項增支290萬元；④社會保障繳費增支4,018萬元；⑤上年結轉本年列支3,203萬元。
    8、醫療衛生支出23,470萬元，增長47.38%。主要原因是：基層醫療衛生機構和公共衛生事業單位體制改革增支6,000萬元。
    9、節能環保支出2,534萬元，減少13.40%。主要原因是：2011年實際支出2,926萬元中，包含上級追加1,011萬元，剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長32.32%。
    10、城鄉社區事務支出2,857萬元，增長98.54%。主要原因是：①綠化補償費由財政專戶預算納入一般預算，相應安排有關支出254萬元；②增加安排振興建筑業發展獎勵專項資金300萬元。
    11、農林水事務支出12,100萬元，減少13.09%。主要原因是：①2011年實際支出13,923萬元中，包含上級追加5,235萬元；②上年結轉本年列支2,686萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出增長8.36%。
    12、交通運輸支出2,440萬元，減少20.75%。主要原因是：①2011年實際支出3,079萬元中，包含上級追加1,279萬元；②上年結轉本年列支830萬元。剔除以上因素，2012年預算比上年實際支出減少10.56%。
    13、資源勘探電力信息事務支出1,053萬元，減少30.68%。主要原因是：2011年實際支出1,519萬元中，包含上級追加508萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    14、商業服務業等事務支出1,939萬元，減少18.94%。主要原因是：①2011年實際支出2,392萬元中，包含上級追加1,544萬元。②上年結轉本年列支1,457萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    15、國土資源氣象等事務支出938萬元，增長25.91%。主要原因是：2012年預算含上年結轉本年列支153萬元。
    16、住房保障支出9,647萬元，減少9.66%。主要原因是：①2011年實際支出10,678萬元中，包含上級追加公共租賃住房專項資金1,765萬元。②上年結轉本年列支877萬元。剔除以上因素，2012年預算與上年實際支出基本持平。
    17、糧油物資儲備管理事務支出1,050萬元,增長5倍。主要原因是：由于《2012年政府收支分類科目》結構調整，儲備事務支出并入此預算科目，剔除不可比因素，實際增長15%。
    18、其他支出7,153萬元，增長5.32倍。主要原因是：扶持企業上市專項資金600萬元，工業增資擴產貼息1,000萬元，人防專項經費支出2,429萬元，支援新疆西藏資金305萬元，預留鎮級經濟發展考核獎勵資金830萬元。
 
    三、科學理財，真抓實干，努力完成全年財政預算任務
 
    圍繞2012年市委提出的目標任務，結合財政工作的總體要求，為確保完成年度財政預算任務，開創我市財政發展新局面，我們將著力推進五方面工作：
    （一）加強收入統籌，著力推進財力穩定增長。繼續實施積極財政政策，支持產業結構調整，努力培育新財源，進一步壯大財政收入總量。加強與征收部門的溝通聯系，抓好稅收和非稅收入任務的分解落實，確保應收盡收。同時，要認真研究上級專項轉移支付的政策文件，結合我市實際建設項目需要，與相關部門緊密合作，積極向上級爭取財政資金支持。
    （二）加大民生投入，著力推進社會和諧發展。在保證機關正常運轉的同時，集中財力保障各項民生支出需要，不斷優化財政支出結構。進一步加大對城鄉低收入群體生活保障的投入力度，推進城鄉醫療衛生建設，加大教育投入和加強民生工程資金監管，穩步推進我市基本公共服務均等化。
    （三）完善體制機制，著力推進財政創新改革。一是進一步完善鎮級財政管理體制。加大對鎮級社會保障、醫療衛生等民生事業的轉移支付力度，建立基層基本財力保障機制以及生態激勵型財政機制，促進基本公共服務均等化和區域協調發展。二是探索建立財政資金競爭性分配機制。逐步擴大財政性資金競爭性分配機制的改革范圍，切實提高財政資金的使用效益。三是加強收入目標考核。嚴格落實獎懲機制，適當加大對完成任務鎮的激勵力度。同時，加大對財稅部門的績效考核力度，充分調動其完成收入任務的主觀能動性。
    （四）加強預算管理，著力推進財政科學理財。一是深化部門預算改革。循序漸進完善預算管理體系，探索構建集公共財政預算、國有資本經營預算、政府性基金預算和社會保障預算于一體的綜合財政預算管理體系。二是深化國庫集中支付改革。推行預算執行動態監控，在全市所有實施國庫管理制度改革的預算單位中，逐步推行公務卡結算制度。三是推行績效管理。在項目支出管理上，要選擇部分重點項目特別是民生保障項目、擴大內需項目、政府性重大基建項目作試點，積極推動開展預算支出績效評價，逐步形成相對完整、科學、精細的績效評價機制和評價辦法。
    （五）加強隊伍建設，著力推進整體素質提高。樹立“大財政”理念，搭建培訓、科研平臺，實施市、鎮財政隊伍及預算單位財務人員的業務能力培訓計劃。重點加強業務基礎工作以及基層財政建設，夯實財政管理基礎。加強干部交流換崗制度建設和推進中層干部競爭性上崗，切實提高執行力, 增強凝聚力，自覺接受社會各界監督，推進財政各項工作再上新臺階。
    各位代表！做好今年財政工作，對推進跨越發展、建設幸福開平具有重要意義。我們將緊緊圍繞全市重大決策部署，以人為本，科學理財，真抓實干，努力完成全年的財政預算任務，為我市經濟社會發展作出新的貢獻！